津市市财政局关于津市市2021年1-8月财政预算执行情况及2021年财政预算调整方案（草案）的报告

主任、各位副主任、各位委员：

我受市人民政府委托，现就我市2021年1-8月财政预算执行情况及2021年财政预算调整方案向人大常委会报告，请予审议。

一、1-8月预算执行情况

（一）1-8月一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入完成情况

1-8月，我市一般公共预算收入累计完成59526万元，占全年任务的62.04%，同比增收13665万元，增长29.8%。

其中：税收收入完成50415万元，占全年任务的62.94%，同比增收10594万元，增长26.6％；非税收入完成 9111万元，占全年任务的57.53%，同比增收3071万元，增长50.84％。

2.一般公共预算中各项收入完成情况

（1）地方一般公共预算收入累计完成36899万元，占全年任务的66.62%，同比增收8474万元，增长29.81%。其中：地方税收收入完成27788万元，占全年任务的70.26%，同比增收5403万元，增长24.14%；非税收入完成9111万元，占全年任务的57.53%，同比增收3071万元，增长50.84％。

（2)上级补助收入到位130583万元，为年初预算的82.91%。

（3)新增地方政府一般债券收入到位3300万元。

3.一般公共预算支出完成情况。

1-8月，全市一般公共预算支出完成114704万元，为已到位指标来源的60.91%，同比增支6833万元，增长6.33%。其中用于民生支出共计79567万元，同比增支5246万元，增长7.06%，占总支出的69.37％。
   （二）1-8月政府性基金预算执行情况

1-8月，本级政府性基金收入完成46969万元，上级补助收入完成462万元，地方政府专项债券收入完成19800万元，共计完成政府性基金收入67231万元，完成年初预算的65.5%。
    1-8月，政府性基金支出完成73472万元，与上年持平。其中：国有土地使用权出让金支出50701万元，污水处理费支出632万元，城市基础设施配套支出128万元，债务付息支出1908万元，其他政府性基金支出20103万元（含地方政府专项债券支出）。

（三）1-8月社会保险基金预算执行情况

1-8月，全市社会保险基金收入完成97882万元，其中:企业职工基本养老保险基金收入67064万元，机关事业单位基本养老保险基金收入12661万元，城乡居民基本养老保险基金收入4369万元，城镇职工基本医疗保险基金收入6015万元，城乡居民基本医疗保险基金收入6823万元，工伤保险基金收入623万元，失业保险基金收入327万元。
    1-8月，全市社会保险基金支出98676万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出61517万元，机关事业单位基本养老保险基金支出12500万元，城乡居民基本养老保险基金支出2447万元，城镇职工基本医疗保险基金支出6744万元，城乡居民基本医疗保险基金支出14574万元，工伤保险基金支出695万元，失业保险基金支出199万元。

说明：工伤保险基金超支原因为费率下调；城镇职工基本医疗保险基金超支原因为支付了新冠疫苗款，并结算了上年度11-12月支出；城乡居民基本医疗保险基金超支原因为支付了新冠疫苗款，且2021年居民缴费在2020年实现。

（四）1-8月国有资本经营预算执行情况

    2021年1-8月，国有资本经营收支均为0万元（城乡供水一体化PPP项目应收产权转让收入未到账）。   

二、1-8月财政主要工作

(一）财政收支更平稳。牢固树立“一盘棋”意识，积极涵养财源税源，强化与税务部门协作，加强收入分析预测，深挖税收增长空间。按月召开财政收入目标完成情况及问题分析调度会，全力以赴抓好财政收入，确保应收尽收。1至８月份，完成地方一般公共预算收入36899万元，同比增收8474万元，增长29.81%。其中：地方税收收入完成27788万元，同比增收5403万元，增长24.14% 。在支出安排上，坚持把握合理的规模和进度，加大政府性基金预算和一般公共预算的统筹；大力推进存量项目清理和盘活存量资金，2021年初，共收回财政存量资金2082万元；认真落实过“紧日子”要求，严格控制预算追加，大力压减一般性支出，多措并举，努力实现财政运行整体平稳有序。

（二）民生保障更温暖。大力强化常态化疫情防控资金保障，统筹安排新冠疫情防控及爱国卫生专项经费1136万元，支持免费接种疫苗专项资金2318万元；投入就业专项资金1772万元，发放企业养老金61517万元、残疾人两项补贴288万元、城乡低保及特困救助2439万元，有效兜住了困难群众的基本生活底线；投入427万元用于学前教育补短提升，推动普惠教育资源扩建提质；累计拨付10217万元分别用于老旧小区改造、乡村振兴及环境整治，有效促进我市居住环境全方位提升，进一步增强居民获得感、幸福感和安全感。

（三）财政管理更规范。全力推进预算管理一体化系统，实现部门预算编制、预算批复、预算执行、政府采购和会计核算全面数字化，有效提高各部门预算管理规范化、标准化和自动化水平。全面推进非税收入收缴电子化改革， 节约了群众办事时间和成本，降低了财政成本性支出，有力提升了服务和监管效能。积极推进财政事权与支出责任改革，不断完善财政管理制度体系，加强财政精细化管理。扎实做好农村资产资源清理整治工作，加强农村集体资产管理，防止农村集体资产流失。加强政府采购、投资评审、国有资产、政府购买服务管理，严把支出关口。加强直达资金监督管理，扎实推进监控工作制度化、常态化和规范化。

（四）风险防范更有效。牢固树立债务管理红线意识和底线思维，坚持控增量、减存量，强化债务监测月报管理，加强预算债务联动管理，确保不发生新增隐债。有序化解隐债存量，上半年共减少隐债规模0.78亿元，综合债务率较年初进一步下降。严格债务风险管控，积极组织债务风险评估和预警管理，坚持用底线思维处理债务问题，强化债务问责处理联动机制，切实做到守土有责、守土尽责，确保不发生区域系统性债务风险。

三、2021年预算调整方案

根据1-8月财政预算执行情况，结合全年经济形势、上级政策调整、市委市政府重大决策部署等，按照《中华人民共和国预算法》及《实施条例》，提请市人大常委会对2021年财政预算进行调整。

（一）一般公共预算调整方案

1.一般公共预算收入调整 
　　（1）地方一般公共预算收入预算数为55387万元，调增3196万元，调整后为58583万元，增幅为10%。其中：地方税收41239万元，增长10%；非税收入17344万元，增长10%。

（2）新增地方政府一般债券收入年初未列预算，调增3300万元，调整后为3300万元。具体项目为：新洲小学建设项目3022万元，农村公路建设项目278万元。

（3）调增调入预算稳定调节基金7392万元，为2020年度最终决算数。

（4）调增调入资金5500万元，为专户存量资金调入。

经调整，一般公共预算收入总计调增19388万元，调整后收入合计为292942万元（含新增地方政府一般债券）。

2.一般公共预算支出调整　

（1）调增22388万元。

卫生健康支出1610万元，其中：卫生系统人才引进及培训资金1000万元、爱国卫生支出376万元、中医药产业研发及省级重点学科等,另从预备费中列支疫情防控经费792万元。

社会保障和就业支出3000万元，其中：城乡居民养保配套571万元、企业养保代发项目459万元、被征地农民社保缴费补助超预算1500万元及各类慰问资金等。

教育支出2500万元,其中：教育系统人才引进及培训资金1000万元、一中建设265万元、信息化98万元、退休教师从教30年一次性补贴216万元、乡镇教师工作津贴240万元等。

公共安全支出890万元，其中：公用经费236万元、加班补贴227万元、反恐装备采购227万元、交通安全管理费200万元等。

文化旅游体育与传媒支出2700万元，其中：文化系统人才引进及培训资金1000万元、各类文体活动支出700万元、全民健身中心政府购买服务200万元、各类赛事活动经费110万元、毛里湖湿地公园4A旅游景区178万元、建党学习活动及其他宣传220万元、博物馆展陈资金200万元等。

住房保障支出1277万元，其中：第十批购房补贴1277万元等。

科学技术支出3500万元，其中：生物医药产业园投入（专利补贴）3500万元等。

各类审计问题整改及民生政策提标预留支出3611万元。

地方政府一般债券支出3300万元，全年支出3300万元，依项目支出。

（2）调减3000万元。

将乡村振兴资金3000万元从一般公共预算转入政府性基金预算。

综上，一般公共预算支出调增19388万元，合计292342万元。

3.收支平衡情况

调整后一般公共预算收入中合计292942万元，减去一般公共预算支出合计292342万元后，结余资金600万元结转下年。

（二）政府性基金预算调整方案

1.政府性基金收入预算调整

（1）本级收入年初预算100650万元，调增68630万元，为新增国有土地使用权出让金收入，调整后为169280万元。

（2）上级补助收入年初预算2000万元不做调整。

（3）专项债券收入年初预算未预计，现调整为30000万元（已到位19800万元，具体项目明细为：中医医院整体搬迁建设项目8000万元，高新技术产业开发区生物医药孵化园基础设施建设项目11800万元等）。

经调整，政府性基金预算收入调增68630万元，地方专项债券收入调增30000万元，合计调增98630万元，调整后收入合计为201280万元（含新增地方政府专项债券）。

2.政府性基金支出预算调整

（1）增加项目建设支出31295万元，其中：乡村振兴资金3000万元（一般公共预算转入政府性基金预算）、散货码头征拆10500万元（原列8000万元，现需18500万元）、园区突出环保问题整改2000万元、产业项目发展资金2500万元、水系连通配套7498万元、园区土地报批3100万元、城市规划严控区提前安置700万元、棚改及植物园建设支出1997万元等。

（2）增加土地收储支出20000万元。

（3）增加节能环保及其他支出2300万元，其中：蓝天保卫战166万元、原雪丽造纸厂固废处置540万元、矿山环境恢复治理资金160万元、砂石码头补偿费436万元、污染防治178万元、工业污水处理320万元、各类普查经费170万元、其他征缴及专项经费330万元等。

（4）增加高新区土地出让金结算15000万元，按“一权两制一司”结算。

（5）增加地方专项债券支出30000万元，与收入数一致。

（6）增加上解上级支出35万元，为专项债券发行费。

综上，政府性基金预算支出调增98630万元，合计201280万元。

3.政府性基金预算收支平衡情况

调整后政府性基金预算总收支均为201280万元，全年收支平衡，不留结余。

　　（三）社会保险基金预算与国有资本经营预算不予调整

四、下一步工作打算

（一）全力以赴抓收入。围绕完成预定的目标任务，进一步加大组织收入力度，强化抓收举措，确保该收必收；积极开辟财源，特别要在国有资产资源保值增值上挖掘增收；进一步加大对实体经济的帮扶力度，积极开展融资帮扶、上市服务，助推企业做大做强。

（二）厉行节约过紧日子。持续贯彻落实好过紧日子的要求。大力压减一般性支出，将部分执行进度慢、绩效评价差、存在审计问题的项目纳入压减范围；对于延后或预计无法实施的项目预算进行及时调整，提升资金使用效益。严控结余结转资金的使用，各预算单位申请的工作类、专项类经费，优先从年初预算中列支，提升预算安排的执行率。

（三）统筹协调编预算。2022年是深入实施“十四五”规划的关键之年，做好预算编制工作意义重大。根据《预算法实施条例》对预算编制工作的新要求，准确把握财政工作的新形势、新任务、新要求，按照“保重点、压一般、促统筹、提绩效”的原则，扎实推进预算管理一体化改革工作，提前谋划2022年预算编制工作，积极推进预算管理一体化落地见效。

（四）压实责任守底线。要增强忧患意识，扎实做好地方政府债务等风险防范工作，严格专项债券项目合规性审核和风险把控。要兜牢“三保”底线，完善“三保”预算执行动态监控机制，强化分析研判，预警运行风险。

（五）依法依规强监管。强化资金绩效评价，全面推进民本民生项目资金绩效评价工作，向社会公开评价结果，将“花钱必问效、无效必问责”机制做深做实；强化采购、评审监管，突出结果公开，强化社会监督，提升政府采购、财政评审的社会满意度。

附件1：2021年一般公共预算收支调整表

附件2：2021年政府性基金预算收支调整表

附件3：2021年社保保险基金预算收支调整表

附件4：2021年国有资本经营预算收支调整表

附件1

　　　　　　　2021年一般公共预算收支调整表

　　　　　　　金额单位：万元

附件2

　　　　　2021年政府性基金预算收支调整表

　金额单位：万元

附件3

　　　2021年社会保险基金预算收支调整表

                             　　　　　　　　　　金额单位：万元

说明：企业职工基本养老保险基金省级统筹，基金预算由省里编制。

附件4