津市市财政局关于2018年1-8月预算执行情况及2018年津市市财政预算调整方案（草案）的报告

关于2018年1-8月预算执行情况及2018年

津市市财政预算调整方案（草案）的报告

--2018年9月28日在津市市第十七届人民代表大会

常务委员会第十三次会议上

津市市财政局

主任、各位副主任：

我受市人民政府委托，现就2018年1-8月预算执行情况及2018年津市市财政预算调整方案向人大常委会报告，请予审议。

一、1-8月预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1、财政总收入执行情况：

1-8月，我市财政总收入累计完成49191万元，占全年任务的63.18%，同比增收4507万元，增长10.09%，增幅在9个区县市中名列第五。

分级次看：上划中央级收入完成19696万元，占全年任务的71.73%，同比增收6093万元，增长44.79％；上划省级收入完成4819万元，占全年任务的68.02%，同比增收1269万元,增长35.75％；地方本级收入完成24676万元，占全年任务的56.96%，同比减收2855万元，减少9.31％（注：年初财政总收入任务具体安排到税种后，地方本级收入计划为43319万元，与人大预算草案略有不同）。

分结构看：税收收入完成43148万元，占全年任务的65.58%，同比增收8131万元，增长23.22％；非税收入完成6043万元，占全年任务的34.99%，同比减收3624万元，减少37.49％。税收比重为87.72%，比上年同期增长9.35个百分点。

分部门看：税务局原国税收入完成28704万元，占全年任务的69.99%，增收10335万元，增长56.26%；税务局原地税收入完成15983万元，占全年任务的59.69%，减收1801万元，减少10.13%；财政部门完成4504万元，占全年任务的44.70%，同比减收4027万元，减少47.2%。

2、上级补助收入执行情况

1-8月到位上级补助收入147613万元，为年初预算的87.1%。

（1）一般性转移支付收入（含税收返还）完成98000万元，为年初预算的109.3%，增量主要为社保一般转移支付1.1亿元。

（2）专项转移支付收入完成49613万元，为年初预算的62%。

（3）地方新增债券完成3500万元，为年初预算的39.8%。

1-8月一般公共预算收入共完成176389万元，为年初预算的79.51%。

3、一般公共预算支出执行情况

1-8月，全市一般公共预算支出完成104921万元，为已到位指标来源的49.77%，与上年同期基本持平。其中用于民生支出共计72038万元，占总支出的68.66％。

（二）1-8月政府性基金预算执行情况

1-8月，政府性基金收入入库340万元，同比短收39万元，到位上级基金收入补助1998万元，政府性基金收入共计2338万元。1-8月，政府性基金预算支出共计844万元，同比增支708万元，增长了523%。

（三）1-8月社会保险基金预算执行情况

1-8月，全市社会保险基金收入完成69528万元，其中:企业职工基本养老保险基金收入37876万元，机关事业单位基本养老保险基金收入10916万元，城乡居民基本养老保险基金收入2255万元，城镇职工基本医疗保险基金收入5389万元，居民基本医疗保险基金收入11586万元，工伤保险基金收入781万元，失业保险基金收入496万元，生育保险基金收入229万元。

1-8月，全市社会保险基金支出74694万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出48500万元，机关事业单位基本养老保险基金支出10921万元，城乡居民基本养老保险基金支出1859万元，城镇职工基本医疗保险基金支出4700万元，居民基本医疗保险基金支出7700万元，工伤保险基金支出664万元，失业保险基金支出190万元，生育保险基金支出160万元。

（四）1-8月国有资本经营预算执行情况

2018年1-8月，国有资本经营收入完成627万元，占年初预算的63.3%，其中：投资服务企业利润收入540万元，国有参股收入87万元。

国有资本经营支出完成610万元，占年初预算支出的61.6%，其中公益性设施投资支出403万元，其他支出207万元。

二、2018年预算调整方案

（一）调整依据

根据《预算法》六十七条规定，在预算执行中需要增加或者减少预算总支出的，需要调入预算稳定调节基金的，需要调减预算安排的重点支出数额的，需要增加举借债务数额的，应当进行预算调整，编制预算调整方案，提请人民代表大会常务委员会审查和批准。

（二）调整事项

1、本级及上级支出政策调整

（1）贯彻落实市委、市政府决策部署的需要。为贯彻落实市委常委会会议、政府常务会议纪要精神，进一步完善财政体制，搞活财政机制，规范财政运行，降低财政风险，保障干部待遇，提振干部干事创业的积极性，对已纳入部门预算管理、但暂未全额保障基本人员支出的部门进行财政全额保障，具体包括各乡镇政府及街道办事处、非义务制教育学校、水务局二级机构、交通局二级机构、基层医疗卫生机构等差额和定额补助单位，预计全年增加基本保障支出2888万元，政府统筹相关单位非税收入660万元后，实际净增加支出2228 万元，详见附件3。

中医院按人均6000元安排公用经费74万元，新增56万元；妇幼保健院定额安排全额拨款编制人员经费273万元，新增102万元。

按照“一权两制一司”管理体制，安排园区基础设施建设支出3451万元。

（2）贯彻落实公务交通补贴政策的需要。根据《津市市公务用车制度改革实施方案》的文件精神，公务用车补贴从改革之日2017年1月起补发到位，预计全年增加支出1980万元。

（3）贯彻落实中央、省一系列村级组织运转经费保障的需要。为进一步提升我市农村基层党组织服务保障能力，市财政局与市委组织部聚焦"453"工作体系，认真调研并结合我市实际，将调增村居运转经费保障补助资金177万元，补助农村综合服务平台建设378万元，共计555万元。

（4）落实上级和本级津补贴发放政策的需要。补发事业单位退休人员提标津贴245万元，补发人民警察值勤津贴587万元，拨付2014年至2017年职业年金1050万元，工资普调505万元，机关社保兜底7000万元，绩效奖励1500万元，共计10887万元。

（5）落实上级“三大攻坚”任务的需要。城投公司、嘉山实业公司各归还债务1亿元，小计2亿元；扶贫资金超预算支出200万元；“砂石码头拆迁补偿3000万元；,两拆两退”补偿资金预计1300万元（已从土地指标交易收入中安排940万元），共计24500万元。

（6）落实检法系统体制调整政策的需要。2018年检察院、法院上收省级财政统管，预计上解人员经费和公用经费1500万元。

（7）落实“产业立市”政策的需要。按照市委、市政府统一部署，为加快高新区生物医药产业发展和蒸汽管网等基础设施建设，启动湖南津泰达投资发展有限公司（溢多利全资子公司，原造纸厂）和广东溢多利生物科技有限公司常德分公司（原热电厂）资产（含土地储备）收购工作，上述两处资产经湖南德源资产评估有限责任公司评估，评估价格为21939.48亿元，最终确定收购价格为17690万元，由财政专户列支（目前已支出5000万元，余款根据后续工作进度予以安排）。

（8）其他支出8688万元：垃圾填埋费1843万元，政府债券及专项基金利息支出5645万元，优化经济环境试点1000万元（含软硬件设备采购、政府购买服务及新增人员支出等），卫生三年攻坚尾款200万元。

以上合计71637万元，其中溢多利收购17690万元、城投公司还债5716.5万元、嘉山实业公司还债10000万元、砂石码拆迁补偿3000万元、优化经济环境试点1000万元、“两拆两退”补偿资金1300万元，小计38706.5万元从土地指标交易中列支；城投公司棚户区改造还债4283.5万元从棚改专项债中列支；其余支出28647万元从专户调入资金到预算内列支。

2、上级补助收入调整

（1）2018年一般性转移支付预计完成102000万元，调增12277万元，其中均衡性转移支付增量调增2000万元，社保转移支付调增11000万元，检法等其他项目减少723万元。

（2）2018年上级专项转移支付来源预计减少20000万元，调减20000万元。年初预计上级专项转移支付为80000万元，到8月底止，共收到专项转移支付49613万元（其中省厅收回上年涔澹农场专项资金3064万元），另有土地储备项目7800万元、棚改项目49000万元，今年分别以专项债券和置换债的形式下达。根据第四季度争资形势研判，预计今年财政口径的专项转移支付为60000万元。

3、地方本级收入调整

年初预计本年的地方本级收入为46000万元（当时收入任务未下达到具体税种），根据全年收入留成情况分析，2018年地方本级收入预计为43319万元，调减2681万元。

4、财政部发行政府债券额度及用途调整

年初预计当年新增一般债券8800万元，实际到位新增债券11800万元，到位棚户区改造定向调增债券49000万元。新增债券11800万元中包含一般债券3500万元，专项债券8300万元。和年初预算相比，一般债券收入额度调减5300万元，专项债券收入额度调增8300万元，定向调增债券额度调增49000万元。

一般债券用途调整为：通组公路建设500万元，人居环境改善200万元，城市基础设施建设2800万元（含工业集中区）。

专项债券用途调整为：土地储备项目7800万元，基础设施建设500万元（专项债券列政府性基金科目）。

棚户区改造定向调增债券49000万元支出指定为棚户区改造支出及棚改债务置换。

年初列债券还本支出5017万元，省财政厅已安排借新还旧延长期限，调减还本支出5017万元。

（三）具体调整方案

1、一般公共预算调整方案

收入调增13907万元，其中专户调入29611万元，调增一般性转移支付收入12277万元，调减一般债券收入5300万元，调减专项转移支付20000万元，调减地方本级收入2681万元。

支出调增13907万元，其中调增地方本级支出27147万元（另溢多利收购资金、平台公司还债资金、砂石码头拆迁补偿资金、优化经济环境试点资金、“两拆两退”补偿资金在财政专户及棚改债券中列支），调增上解支出1500万元，调减债券还本支出5017万元，调减专项转移支付支出20000万元，调增规定用途的转移支付支出10277万元。

调整后一般公共预算收支各为238530万元，详见附件1。

2、政府性基金预算调整方案

调增专项债券收入8300万元，调增政府性基金支出8300万元。

调整后政府性基金预算收支各为22070万元，详见附件2。

附件：1、2018年一般公共预算收支调整表

      2、2018年政府性基金预算收支调整表

附件1

2018年一般公共预算收支调整表

金额单位：万元

附件2

2018年政府性基金预算收支调整表

金额单位：万元