2017年1-10月财政预算执行情况分析

    一、财政收支执行情况：

    （一）公共财政收入完成情况：

     1-10月，我市财政总收入累计完成54142万元，占全年任务的76.51%，同比增收5255万元，增长10.75%。

    分级次看：上划中央收入完成16628万元，占全年任务的86.22%，同比增收2809万元，增长20.33％；上划省级收入完成4376万元，占全年任务的85.2%，同比增收110万元,增长2.58％；地方本级收入完成33138万元，占全年任务的71.51%，同比增收2336万元，增长7.58％。

    分结构看：税收收入完成43651万元，占全年任务的81.61%，同比增收4769万元，增长12.27％；非税收入完成10491万元，占全年任务的60.74%，同比增收486万元，增长4.86％。

    分部门看：国税部门完成22680万元，占全年任务的82.47%，同口径增收764万元，增长3.49%；地税部门完成22382万元，占全年任务的80.8%，同口径增收4208万元，增长23.15%；财政部门完成9080万元，占全年任务的58.34%，同比增收283万元，增长3.12%。

（二）政府性基金收入完成情况：

1-10月，我市政府性基金收入完成535万元，同比减收611万元，基金收入主要为污水处理费收入。

（三）支出执行情况

1-10月，全市公共财政预算支出完成113707.55万元，同比减支3959.05万元，下降了3.36％。其中用于民生支出共计79485.33万元，占总支出的69.9％。

1-10月，全市政府性基金预算支出820.77万元，同比减支365.23万元，下降了30.8%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出182.59万元，城市公用事业附加安排的支出116.46万元，污水处理费安排的支出117.06万元，国家电影事业发展专项资金支出16万元,彩票公益金收入安排的支出378.7万元，小型水库移民扶助基金安排的支出5万元，彩票发行销售机构业务费安排的支出4.96万元。

二、预算收入执行特点：

（一）财政收入增长平稳，但与兄弟区县仍有差距。1-10月我市完成财政总收入54142万元，同比增长10.75％，连续5个月保持“两位数”的平稳较快增长。但在9个区县市中排名第八，与增幅最高的桃源县相比，少13.86个百分点。财政总收入增幅前三名分别是：桃源（+24.61%）、澧县（+19.33%）、鼎城（+18.1%）；增幅后三名分别是：武陵（+10.3%）、津市（+10.75%）、临澧（+12.1%）。

（二） 税收增幅稳中求实，收入质量保持较好。1-10月税收收入完成43651万元，同比增收4769万元，增长12.27％，税收比重80.62％，较上年同期提高了1.09个百分点。分税种看：各税种增收表现较好。其中有7个税种增幅超过20%，分别是企业所得税（+38.59%）、城建税（+39.06%）、印花税（+40.51%）、城镇土地使用税（+27.47%）、土地增值税（+23.34%）、耕地占用税（+22%）。另外6税（增值税、个人得税、资源税、房产税、车船税、契税）增速相对平稳；分产业看：第一产业、第三产业增长强劲，第二产业增长平稳；从重点税源户看：重点税源权重加大，湘澧盐化、中联重科、新合新等企业仍是我市的重点税源户。

（三）重点支出得到有效保障，但支出增幅有所回落。1-10月公共财政预算支出完成113707.55万元，民生支出累计完成79485.3万元，占一般公共预算支出总量的比重近七成。教育、农林水事务、节能环保等重点支出得到较好保障。但从支出增幅看，支出总量较去年同期略有下降，支出进度有待加快。11、12月是财政支出的集中时期，大量的资金必须年前支付，财政资金支出的压力会较大。

三、下阶段工作措施：

（一）挖潜增收，加大税收任务。税收继续挖潜增收，确保有效税源，保证应收尽收，应缴尽缴。

（二）做实非税，提高收入质量。坚决按照省财政非税限额管理规定，不虚增、不列收列支，切实提高收入质量。

（三）积极调度资金，加快拨付进度。合理安排支出结构，优先保证工资支出和民本民生支出，将有限的财政资金用在刀刃上，最大限度的发挥财政资金的使用效益。