2020年度财政局部门决算公开说明
2020年度津市市财政局部门决算
目 录
第一部分 津市市财政局概况
一、部门职责
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分 2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2020年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 绩效报告
第一部分 津市市财政局概况
一、部门职责
（一）贯彻执行上级财税方针政策，拟订和执行全市财政政策、改革方案，指导全市财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。
（二）承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制市本级年度财政预算草案并组织执行；汇总全市财政总决算与部门决算；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算;组织制定市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度，落实省直管县财政体制改革。
（三）负责政府非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；负责拟订政府采购制度，并组织实施；负责控制社会集团购买力工作，参与彩票发行、销售监督,并负责其财务监管工作。
（四）组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责市本级财政银行账户、预算单位银行账户管理监督工作。
（五）负责制定全市行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位和规定范围内的其他国有资产；负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
（六）负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，指导市本级企业国有资本收益的收取，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
（七）负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订城市基础设施建设投资的有关政策；组织实施基本建设财务制度，负责政府投资项目评审管理；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。
（八）负责指导全市乡镇财政财务管理工作，指导乡村消赤减债和全市涉农补贴发放工作，承担减轻农民负担和农村综合改革有关工作。
（九）会同有关部门监督管理市社会保障资金（基金），组织实施社会保障资金（基金）财务管理制度，编报市社会保障资金（基金）预决算草案。
（十）贯彻执行政府债务管理的政策、制度和办法；指导和协调全市政府性融资工作；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；承担财税领域交流与合作的具体工作。
（十一）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计。
（十二）负责监督检查财税法规、政策、制度的执行，提出加强财政管理的政策和建议。
（十三）承办市委、市人民政府交办的其他事项。
二、机构设置
内设机构设置。津市市财政局内设机构包括：根据编委核定，我单位内设科室13个，所属事业单位5个，股级公益一类事业单位2个，全部纳入2022年部门预算编制范围。在职人员137人。内设股室分别是办公室（行政审批服务办公室、税政法规股、财务室）、人事教育股、预算股、国库股、文行股（工资统发中心）、综合股（津补贴工作办公室）、经建生态股、农业农村股、社会保障股、企业股（津市市财源建设办公室）、金融债务股、会计股、绩效监督股。
三、部门决算单位构成
津市市财政局2020年部门决算汇总公开单位构成包括：二级机构为5个：市财政事务中心、市乡镇财政服务中心、市国库集中支付核算中心、市国有资产经营管理中心、市财政局高新技术产业开发区分局。 股级公益一类事业单位3个：市政府采购管理办公室、市财政投资评审中心。
第二部分 2020年度部门决算表
注：本部门2020年度部门决算表详见附件。
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2020年度收入总计2,627.67万元（含年初结转和结余资金365.77万元）。与上一年度相比，收入总计增加148.92万元，增长6.01%。主要是因为年初结转和结余资金较大。
2020年度支出总计2,627.67万元。与上一年度相比，支出总计增加148.92万元，增长6.01%。主要是因为年初结转和结余资金较大。
二、收入决算情况说明
2020年度收入合计2,261.91万元（不含年初结转和结余资金365.77万元），其中：财政拨款收入2,261.91万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2020年度支出合计2,561.14万元（不含年末结转和结余资金66.53万元），其中：基本支出2,290.44万元，占89.43%；项目支出270.7万元，占10.57%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款收入总计2,627.67万元（含年初财政拨款结转和结余资金365.77万元）。与上一年度相比，财政拨款收入总计增加148.92万元，增长6.01%。主要是因为年初结转和结余资金。
2020年度财政拨款支出总计2,627.67万元（含年末财政拨款结转和结余资金66.53万元）。与上一年度相比，财政拨款支出总计增加148.92万元，增长6.01%。主要是因为年初结转和结余资金。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2020年度财政拨款支出2,561.14万元，占本年支出合计的100%。与上一年度相比，财政拨款支出增加448.16万元，增长21.21%。主要是因为年初结转和结余资金。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2020年度财政拨款支出2,561.14万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出2,468.91万元，占96.39%；卫生健康支出87.24万元，占3.41%；城乡社区支出5万元，占0.2%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2020年度财政拨款支出年初预算数为2,126.38万元，支出决算数为2,561.14万元，完成年初预算的120.45%，其中：
1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）
年初预算为1,267.5万元，支出决算为1,916.07万元，完成年初预算的151.17%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初结转和结余资金。
2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为549.24万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加。
3、一般公共服务支出（类）人力资源事务（款）引进人才费用（项）
年初预算为0万元，支出决算为3.6万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加。
4、卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）
年初预算为0万元，支出决算为87.24万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加。
5、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）
年初预算为0万元，支出决算为5万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度财政拨款基本支出2,290.44万元，其中：人员经费1,602.22万元，占基本支出的69.95%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、救济费、奖励金。公用经费688.22万元，占基本支出的30.05%，主要包括：办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出、办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为12.5万元，支出决算为1.91万元，完成预算的15.28%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，我单位严格按预算执行，主要原因是预算未安排、实际未发生该项支出，因公出国（境）费支出与上年持平，主要原因是今年及去年均未发生该项支出。
公务接待费支出预算为11.75万元，支出决算为1.91万元，完成预算的16.26%，决算数小于预算数的主要原因是压减费用 ，与上年相比减少0.01万元，下降0.52%，下降的主要原因是压减公务接待。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0.75万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是单位无公务用车 ，与上年相比减少4.01万元，下降100%，下降的主要原因是单位无公务用车。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.91万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2020年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为1.91万元，全年共接待来访团组15个、来宾140人次，主要是兄弟县市来客交流发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，津市市财政局更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2020年度无公务用车购置费及运行维护费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
津市市财政局2020年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
津市市财政局2020年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，并已公开空表。
十、关于机关运行经费支出说明
津市市财政局2020年度机关运行经费支出688.22万元，比年初预算数增加502.1万元，增长269.77%。主要原因是：上年口径有误。
十一、一般性支出情况
2020年度津市市财政局一般性支出718.78万元，其中：会议费0.18万元，用于乡镇召开规范财务会议；开支培训费5.81万元，用于全市会计人员培训；未举办节庆、晚会等活动；办公费46.67万元；印刷费86.7万元；咨询费141.29万元；水费1.02万元；电费19.15万元；邮电费66.46万元；取暖费0万元；物业管理费27.28万元；差旅费13.93万元；因公出国（境）费用0万元；维修（护）费141.09万元；租赁费0万元；公务接待费1.91万元；被装购置费0万元；劳务费11.78万元；委托业务费0万元；公务用车运行维护费0万元；其他交通费用100.01万元；房屋建筑物购建0万元；办公设备购置55.5万元；公务用车购置0万元；其他交通工具购置0万元。
十二、关于政府采购支出说明
津市市财政局2020年度政府采购支出总额57.87万元，其中：政府采购货物支出57.87万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额57.87万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额56万元，占政府采购支出总额的97%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2020年12月31日，津市市财政局共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
十四、关于2020年度预算绩效情况说明
详见附件。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 绩效报告
津市市财政局2020年度部门整体支出绩效报告
一、部门、单位基本情况
（一）职能职责
1、贯彻执行上级财税方针政策，拟订和执行全市财政政策、改革方案，指导全市财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。
2、承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制市本级年度财政预算草案并组织执行；汇总全市财政总决算与部门决算；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算;组织制定市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度，落实省直管县财政体制改革。
3、负责政府非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；负责拟订政府采购制度，并组织实施；负责控制社会集团购买力工作，参与彩票发行、销售监督,并负责其财务监管工作。
4、组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责市本级财政银行账户、预算单位银行账户管理监督工作。
5、负责制定全市行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位和规定范围内的其他国有资产；负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
6、负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，指导市本级企业国有资本收益的收取，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
7、负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订城市基础设施建设投资的有关政策；组织实施基本建设财务制度，负责政府投资项目评审管理；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。
8、负责指导全市乡镇财政财务管理工作，指导乡村消赤减债和全市涉农补贴发放工作，承担减轻农民负担和农村综合改革有关工作。
9、会同有关部门监督管理市社会保障资金（基金），组织实施社会保障资金（基金）财务管理制度，编报市社会保障资金（基金）预决算草案。
10、贯彻执行政府债务管理的政策、制度和办法；指导和协调全市政府性融资工作；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；承担财税领域交流与合作的具体工作。
11、负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计。
12、负责监督检查财税法规、政策、制度的执行，提出加强财政管理的政策和建议。
13、承办市委、市人民政府交办的其他事项。
（二）人员编制、内设职能股室
根据编委核定，我单位内设科室13个，所属事业单位5个，股级公益一类事业单位2个，全部纳入2022年部门预算编制范围。 内设股室分别是办公室（行政审批服务办公室、税政法规股、财务室）、人事教育股、预算股、国库股、文行股（工资统发中心）、综合股（津补贴工作办公室）、经建生态股、农业农村股、社会保障股、企业股（津市市财源建设办公室）、金融债务股、会计股、绩效监督股。
二、一般公共预算支出情况
（一）基本支出情况
2020年基本支出2,290.44万元，其中：行政运行1,916.07万元，占基本支出的83.66%；其他财政事务支出365.77万元，占基本支出的15.97%；引进人才费用3.6万元，占基本支出的0.16%；小城镇基础设施建设5万元，占基本支出的0.22%。
（二）项目支出情况
2020年项目支出270.7万元，其中：其他财政事务支出183.47万元，占基本支出的67.78%；突发公共卫生事件应急处理87.24万元，占基本支出的32.23%。
三、政府性基金预算支出情况
2020年本单位无政府性基金预算拨款。
四、部门整体支出绩效情况
一是继续深化预算改革。进一步完善全口径预算管理，优化预算支出，全面实行预决算公开，除涉密部门外，部门预决算、“三公”经费、重大资金等全部网上公示公开；加强财政存量资金盘活工作，完整反映了政府收支状况及运行成果。二是绩效管理步入常态化。全面推开预算绩效目标管理，实行上级50万元以上、本级30万元以上的专项资金全部进行绩效自评，并抽选16个本级专项进行财政评价。同时，严格落实评价结果运用，促进提高财政资金效益。三是集中支付关口作用明显。加大了公务卡消费结算力度，公务消费透明度不断提高。四是财政评审、政府采购节支增效。五是财政监督力度加强。共对15个单位、11个专项资金开展了财政监督检查，查处违规资金2100万元，督促整改问题41个，有力维护了财经纪律的严肃性。六是会计管理日趋规范。全面启动了单位财务内控制度建设，加强了会计执法检查，会计基础工作不断规范。认真落实了会计人员继续教育学习，加大了会计人员培训力度，全年开展行政事业单位新会计制度改革培训5次，很好夯实了会计管理基础。
五、存在的问题及原因分析
１、加强会计人员的培训力度。２、提高会计人员的业务水平。
六、下一步改进措施
１、加强学习，应对新形势下会计政策改革。２、加强自身素养的提高。
七、其他需要说明的情况
无。
附件：
