2021年度津市市财政局部门决算
2021年度津市市财政局部门决算
目 录
第一部分 津市市财政局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2021年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 绩效报告
第一部分 津市市财政局概况
一、部门职责
（一）贯彻执行国家财政、税收的法律、法规、方针、政策及其他有关政策，在市财政局和市政府授权的范围内制定有关财政、预算、税收、财务、会计和基本建设财务管理等制度。
（二）根据全县国民经济和社会发展规划，制定年度财政预算草案，执行人大批准的财政预算，审编年度决算，对社会财力进行综合平衡。
（三）参与宏观经济的决策和管理，参与基建投资、劳动工资、物价、科技、教育、住房、 社会保险等改革；并加强资金使用的宏观调整和监督，运用财政、税收、补贴等经济杠杆，对国民经济和国民收入分配进行调控。
（四）组织实施国有企业清产核资；指导财产评估业务，承担津市国有资产管理办公室办事机构的日常工作。
（五）管理市级财政公共支出；制定需要全市统一规定的开支标准和增加支出的政策；统一管理全市基本建设的财务制度。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
津市市财政局内设机构包括：本部门共有编制人数145人，实有人数141人。内设股室13个，分别为：办公室（行政审批服务办公室、税政法规股、财务室）、人事教育股、预算股、国库股、文行股、综合股（津补贴工作办公室）、经建生态股、农业农村股、社会保障股、企业股（津市市财源建设办公室）、金融债务股、会计股、绩效监督股。股级公益一类事业单位2个，分别为：市政府采购管理办公室、市财政投资评审中心。二级机构5个，分别为：市财政事务中心、市乡镇财政服务中心、市国库集中支付核算中心、市国有资产经营管理中心、市财政局高新技术产业开发区分局。
（二）决算单位构成
津市市财政局2021年部门决算汇总公开单位构成包括：津市市财政局本级。
第二部分 2021年度部门决算
注：本部门2021年度部门决算表详见附件。
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计3,057.13万元。与上一年度相比，收、支总计各增加429.46万元，增长16.34%。主要是因为年初结余资金本年支出。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计2,990.6万元，其中：财政拨款收入2,990.6万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计2,779.76万元，其中：基本支出2,114.18万元，占76.06%；项目支出665.58万元，占23.94%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收、支总计3,057.13万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加429.46万元，增长16.34%。主要是因为年初结余资金本年支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出2,779.76万元，占本年支出合计的100%。与上一年度相比，财政拨款支出增加218.62万元，增长8.54%。主要是因为年初结余资金本年支出。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出2,779.76万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出2,389.86万元，占85.97%；社会保障和就业支出140.56万元，占5.06%；卫生健康支出47.73万元，占1.72%；住房保障支出97.61万元，占3.51%；其他支出104万元，占3.74%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为2,325.48万元，支出决算数为2,779.76万元，完成年初预算的119.53%，其中：
1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）
年初预算为2,039.58万元，支出决算为1,828.28万元，完成年初预算的89.64%。决算数小于年初预算数的主要原因是：压减开支。
2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为511.58万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：口径不一致。
3、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为50万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：口径不一致。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为130.15万元，支出决算为130.15万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为10.41万元，支出决算为10.41万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为47.73万元，支出决算为47.73万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为97.61万元，支出决算为97.61万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
8、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为104万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：口径不一致。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出2,114.18万元，其中：人员经费1,692.89万元，占基本支出的80.07%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、救济费、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费421.29万元，占基本支出的19.93%，主要包括：办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为8.3万元，支出决算为2.89万元，完成预算的34.82%，
其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为8.3万元，支出决算为2.89万元，完成预算的34.82%，决算数小于预算数的主要原因是压减开支 ，与上年相比增加0.98万元，增长51.31%，增长的主要原因是本年来客较上年有所增长。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费及运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.89万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为2.89万元，全年共接待来访团组25个、来宾241人次，主要是兄弟县市来客交流发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：购置公务用车0辆，公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2021年度无公务用车购置费及运行维护费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
津市市财政局2021年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。
九、关于机关运行经费支出说明
津市市财政局2021年度机关运行经费支出421.29万元，比年初预算数增加232.88万元，增长123.6%。主要原因是：口径不一致。
十、一般性支出情况
2021年度津市市财政局一般性支出784.98万元，其中：会议费4.14万元，用于召开规范财务核算会议；开支培训费6.12万元，用于开展全市会计人员培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动；办公费51.09万元；印刷费75.35万元；咨询费273.56万元；水费1.16万元；电费24.93万元；邮电费42.02万元；取暖费0万元；物业管理费26.24万元；差旅费6.23万元；因公出国（境）费用0万元；维修（护）费147.8万元；租赁费21.43万元；公务接待费2.89万元；被装购置费0万元；劳务费5.85万元；委托业务费0万元；公务用车运行维护费0万元；其他交通费用74.63万元；房屋建筑物购建0万元；办公设备购置21.54万元；公务用车购置0万元；其他交通工具购置0万元。
十一、关于政府采购支出说明
津市市财政局2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，津市市财政局共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
十三、关于2021年度预算绩效情况说明
（1）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%
组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元
组织开展了部门整体支出绩效自评，详见第五部分绩效报告。
（2）部门决算中项目绩效自评结果。
项目绩效自评综述：2021年本单位无项目预算支出，因此无相关绩效评价。
（3）部门评价项目绩效评价结果。
未组织项目部门评价。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 绩效报告
津市市财政局2021年度部门整体支出绩效报告
一、部门、单位基本情况
（一）职能职责
1、贯彻执行国家财政、税收的法律、法规、方针、政策及其他有关政策，在市财政局和市政府授权的范围内制定有关财政、预算、税收、财务、会计和基本建设财务管理等制度。
2、根据全县国民经济和社会发展规划，制定年度财政预算草案，执行人大批准的财政预算，审编年度决算，对社会财力进行综合平衡。
3、参与宏观经济的决策和管理，参与基建投资、劳动工资、物价、科技、教育、住房、 社会保险等改革；并加强资金使用的宏观调整和监督，运用财政、税收、补贴等经济杠杆，对国民经济和国民收入分配进行调控。
4、组织实施国有企业清产核资；指导财产评估业务，承担津市国有资产管理办公室办事机构的日常工作。
5、管理市级财政公共支出；制定需要全市统一规定的开支标准和增加支出的政策；统一管理全市基本建设的财务制度。
（二）人员编制、内设职能股室
本部门共有编制人数145人，实有人数141人。内设股室13个，分别为：办公室（行政审批服务办公室、税政法规股、财务室）、人事教育股、预算股、国库股、文行股、综合股（津补贴工作办公室）、经建生态股、农业农村股、社会保障股、企业股（津市市财源建设办公室）、金融债务股、会计股、绩效监督股。股级公益一类事业单位2个，分别为：市政府采购管理办公室、市财政投资评审中心。二级机构5个，分别为：市财政事务中心、市乡镇财政服务中心、市国库集中支付核算中心、市国有资产经营管理中心、市财政局高新技术产业开发区分局。
二、一般公共预算支出情况
（一）基本支出情况
2021年基本支出2,114.18万元，其中：行政运行1,828.28万元，占基本支出的86.48%；机关事业单位基本养老保险缴费支出130.15万元，占基本支出的6.16%；其他社会保障和就业支出10.41万元，占基本支出的0.49%；行政单位医疗47.73万元，占基本支出的2.26%；住房公积金97.61万元，占基本支出的4.62%。
（二）项目支出情况
2021年项目支出665.58万元，其中：其他财政事务支出511.58万元，占项目支出的76.86%；其他一般公共服务支出50万元，占项目支出的7.51%；其他支出104万元，占项目支出的15.63%。
三、政府性基金预算支出情况
2021年本单位无政府性基金预算拨款。
四、部门整体支出绩效情况
部门整体支出绩效情况是：1、加强非税管理。推进票据电子化管理改革，加大对重点领域、用票大户的布局，力争电子化票据覆盖面90%以上；2、加强乡财管理。推进乡镇预算精细化管理，规范乡镇村居资金管理，落实评审、采购等程序监管，深化村居“三资”重审，建立日常监管机制，引导村居集体自觉规范三资管理。加强惠农资金打卡发放管理，严格执行“三级公示、三级管理”，按省厅要求，实行惠农资金主管部门直接录入。推动“一事一议”奖补，促进农村公益事业发展；3、加强支付管理。严格执行部门预算，执行财经纪律规定，严格控制“三公”经费、奖金、津补贴等重点支出，严格执行公务卡强制消费目录制度。探索开展电子化支付改革，在严格保证资金安全的情况下，先试点再推进。加强支付数据分析，提高分析效率，加强预算执行动态监控，建立事前事中有效控制、事后跟踪问效的机制。
五、存在的问题及原因分析
一、绩效目标设置不合理。未按要求结合本单位工作实际设置绩效目标，导致绩效目标值明显低于任务完成情况。绩效目标数据填写不准确，部分指标设置没有细化量化。
二、会计基础工作欠规范。单位未对专项资金进行专项核算，基本支出与项目支出混淆，项目支出未按资金内容明细核算，收支对应关系模糊。
三、内控制度建设待完善。“用老眼光看新问题”，内控制度没有及时更新，某些条款有待进一步完善。
六、下一步改进措施
1、完善预算编制。单位各项收入支出全面纳入预算管理，统筹安排。根据人员编制和相关标准编制基本支出预算；将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；通过清晰、可衡量的指标值予以体现，与部门年度的任务数或计划数相对应；与本年度部门预算资金相匹配；形成科学完整的部门总预算。
2、规范项目采购。按照严格年度目标或计划实际情况编制资产采购预算，严格按照资产采购预算进行资产或工程项目采购。
3、加强项目管理。对于征拆补偿项目，须严格按照规定，有征地审批文件，有征拆预算批复，有到位征拆补偿资金，严格按照规定的项目和标准进行补偿，严禁超标准进行补偿。
4、优化制度建设。全面清理单位现行管理制度，查漏补缺，整章建制，完善制度体系；对于现行制度中部分条款欠缺、过时、不适用的问题，应参照上级规定及业务工作要求修订、完善，让各项工作有章可循，提高部门管理水平。
七、其他需要说明的情况
无。
附件：
