2021年度津市市第一中学部门决算
2021年度津市市第一中学部门决算
目 录
第一部分 津市市第一中学概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2021年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 绩效报告
第一部分 津市市第一中学概况
一、部门职责
（一）津市一中是一所省级示范性普通高级中学，以实施高中阶段的学历教育，促进基础教育发展为宗旨，主要从事高中学历教育。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
津市市第一中学内设机构包括：津市市第一中学为独立核算的事业单位。本部门共有编制人数162人，特岗教师1人，实有人数163人。根据编委核定，本单位内设四个科室，分别是办公室、教务科、后勤科、学生科。
（二）决算单位构成
津市市第一中学2021年部门决算汇总公开单位构成包括：津市市第一中学本级。
第二部分 2021年度部门决算
注：本部门2021年度部门决算表详见附件。
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计4,669.74万元。与上一年度相比，收、支总计各增加414.68万元，增长9.75%。主要是因为工程项目的增加以及人才引进所支付的津贴增加所致。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计4,568.09万元，其中：财政拨款收入4,106.63万元，占89.9%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入375.67万元，占8.22%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入85.78万元，占1.88%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计4,398.2万元，其中：基本支出3,489.87万元，占79.35%；项目支出908.33万元，占20.65%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收、支总计4,185.29万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加388.08万元，增长10.22%。主要是因为工程项目的增加以及人才引进所支付的津贴增加所致。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出3,298.19万元，占本年支出合计的74.99%。与上一年度相比，财政拨款支出减少410.36万元，下降11.07%。主要是因为人员数量减少以及债务利息208.33万元未在此项中列支所致。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出3,298.19万元，主要用于以下方面：教育支出3,298.19万元，占100%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为3,415.94万元，支出决算数为3,298.19万元，完成年初预算的96.55%。其中：
1、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）
年初预算为2,840.2万元，支出决算为2,860.89万元，完成年初预算的100.73%。决算数大于年初预算数的主要原因是：工程项目的增加以及人才引进所支付的津贴增加所致。
2、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为73.65万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时此款此项已列入到教育支出大类，没有单独列支。
3、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为363.65万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时此款此项已列入到教育支出大类，没有单独列支。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出3,089.86万元，其中：人员经费2,463.92万元，占基本支出的79.74%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、助学金、奖励金。公用经费625.94万元，占基本支出的20.26%，主要包括：办公设备购置、专用设备购置、办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，
其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费及运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2021年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：当年购置公务用车0辆。公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2021年度无公务用车购置费及运行维护费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2021年度政府性基金预算财政拨款收入700.0万元；年初结转和结余0万元；支出700.0万元，其中基本支出0万元，项目支出700.0万元；年末结转和结余0万元。
九、关于机关运行经费支出说明
津市市第一中学2021年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数减少43.09万元，下降100%。主要原因是：年初预算时已计入机关运行经费，决算时此项支出包含在公用经费内。
十、一般性支出情况
2021年度津市市第一中学一般性支出321.5万元，其中：会议费0万元，我单位2021年度无会议费支出；开支培训费28.07万元，用于教育教学培训；未举办节庆、晚会等活动；办公费2.47万元；印刷费1.72万元；咨询费8万元；水费0.31万元；电费7.71万元；邮电费0.01万元；取暖费0万元；物业管理费10.08万元；差旅费1.52万元；因公出国（境）费用0万元；维修（护）费193.65万元；租赁费5.69万元；公务接待费0万元；被装购置费0万元；劳务费60.46万元；委托业务费0万元；公务用车运行维护费0万元；其他交通费用0万元；房屋建筑物购建0万元；办公设备购置1.81万元；公务用车购置0万元；其他交通工具购置0万元。
十一、关于政府采购支出说明
津市市第一中学2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，津市市第一中学共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
十三、关于2021年度预算绩效情况说明
（1）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目1个，共涉及资金208.33万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度综合大楼1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金700万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%我部门无国有资本经营预算项目支出。
组织对“综合大楼”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出208.33万元，政府性基金预算支出700万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，本年度单位绩效完成情况良好，较好地完成了各项绩效目标任务。
组织对“津市一中”等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3298.19万元，政府性基金预算支出700万元。从评价情况来看，本单位本年度较好地完成了各项绩效目标任务。
组织开展了部门整体支出绩效自评，详见第五部分绩效报告。
（2）部门决算中项目绩效自评结果。
综合大楼项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为908.33万元，执行数为908.33万元，完成预算的100%。从评价情况来看，本单位本年度较好地完成了绩效目标任务。
（3）部门评价项目绩效评价结果。
未组织项目部门评价。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 绩效报告
津市市第一中学2021年度部门整体支出绩效报告
一、部门、单位基本情况
（一）职能职责
1、津市一中是一所省级示范性普通高级中学，以实施高中阶段的学历教育，促进基础教育发展为宗旨，主要从事高中学历教育。
（二）人员编制、内设职能股室
津市市第一中学为独立核算的事业单位。本部门共有编制人数162人，特岗教师1人，实有人数163人。根据编委核定，本单位内设四个科室，分别是办公室、教务科、后勤科、学生科。
二、一般公共预算支出情况
（一）基本支出情况
2021年基本支出3,089.86万元，其中：高中教育2,652.56万元，占基本支出的85.85%；其他普通教育支出73.65万元，占基本支出的2.38%；其他教育费附加安排的支出363.65万元，占基本支出的11.77%。
（二）项目支出情况
2021年项目支出208.33万元，其中：高中教育208.33万元，占项目支出的100%。
三、政府性基金预算支出情况
2021年本单位政府性基金预算财政拨款支出700万元，其中：基本支出0万元，项目支出700万元。
四、部门整体支出绩效情况
(一）产出分析：1. 队伍建设。为了优化教师队伍结构，2021年8月实行了全校教职工竞聘上岗，截止到2021年12月底在职人员163人（其中事业编制162人，特岗教师1人）。完成了本年度的高中新生录取444人。落实了1名退休教师2014年至2019年从教三十年优异待遇补贴，1名艰苦边远地区乡镇教师工作补贴，补贴精准率100%。全年完成137名教师培训，培训合格率100%，绩效目标均已完成。2. 提升办学水平：2021年高考本科共录取389人，本科录取人数比2020年增加15人，高考上线率呈增长趋势。3.学校建设：2021年完成了学校汇英楼公租房改造、局部设施改造工程（学校风雨田径棚顶面、运动场主席顶棚、地面塑胶及看台的改造）验收及结算评审。完成了津市市智慧城市-智慧教育-津市一中图书馆信息化建设工程（电子书籍及监控）的决算评审。完成率100%，完成绩效目标。4.注重民生实事：1、资助保障：按上级政策及标准100%完成了高中免学杂费、免教科书费、免教辅资料费，国家助学金项目的资助，完成率100%，完成绩效目标。2、学校安防：学校采用的是一键式紧急报警、视频监控系统的配置，专职保安5人，截止到2021年12月学校未发生重大安全事故。3.争创先进。学校2021年度目标绩效考核被评为优秀，全年学校干部职工无党风廉政方面的违纪问题。完成绩效目标。（二）效益分析：2021年，津市市第一中学以“不忘初心、牢记使命”主题教育为载体，各项工作按时序进度要求，顺利完成全年工作任务。全年发放国家助学金36.45万元，惠及190人次，免学杂费、免教科书费、免教辅资料费共计16.30万元，惠及307人次，学校还自筹资金发放优秀学生奖励20.45万元，鼓励145人次。2021年高考本科共录取389人，本科录取人数比2020年增加15人，高考上线率呈增长趋势。高二学业水平考试全科合格率达97%。校园安全平稳有序。大力表彰先进典型，2021年12月有34名教师受到市级嘉奖（其中1名教师记三等功），推荐评选常德市级学科带头人2人，常德市级骨干教师 2人，津市市级学科带头人68人。
五、存在的问题及原因分析
（一）预算编制欠精准、基础数据不准确：1.年初预算不完整，追加较大，部门预算欠精准。2.绩效目标不完整。2021年申报的整体绩效目标，不够细化、量化。未能完全与部门年度的任务数或计划数相对应，目标与部门预算匹配不充分。（二）资产管理欠规范、往来清理不及时：1、报废固定资产未及时核销。按固定资产管理办法规定，超过使用期限已不能继续使用的，必须按资产管理办法先填制“固定资产报废审批单”按规定的权限批准后注销其固定资产原值和固定资产卡片。由于部门管理人员的不及时，存在没有及时处理不能使用和到期报废的部分固定资产的情况，造成资产管理欠规范。2.往来清理不及时：(1)截至2021年12月31日止其他应收款余额174.53万元，经核实大部分是以前年度的往来，未及时进行清理。（2）截至2021年12月31日止其他应付款余额582.25万元，经核实大部分是以前年度的往来，未及时进行处理。
六、下一步改进措施
（一）完善预算编制，加强绩效管理：1.完善预算编制。根据人员编制和相关标准编制基本支出预算；将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；通过清晰、可衡量的指标值予以体现，与部门年度的任务数或计划数相对应；与本年度部门预算资金相匹配；形成科学完整的部门总预算。2.加强绩效管理。提高绩效认识，重视绩效目标。细化部门工作计划，根据工作计划合理设置绩效目标。专项资金应根据专项资金申报资金用途，细化量化绩效目标。（二）完善资产管理，确保资产账实相符：对固定资产及时进行全面清理，并实施固定资产卡片管理。做到账、卡、物相符。对有账无物的按照规定程序核销，对有物无账的及时清理入账。及时清理往来。
七、其他需要说明的情况
无。
附件：
