津市市医疗保障局 2019至2021年度财政财务收支 2021年度预算执行及基金管理情况 的审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第十八条、第二十一条之规定，津市市审计局派出审计组，自2022年3月16日至3月31日，对津市市医疗保障局（以下简称医保局）2019至2021年度财政财务收支、2021年度预算执行及基金管理情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

医保局是市政府正科级工作部门。主要职责是拟订全市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的政策、规划并组织实施。拟定全市定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施。局机关设办公室、人教股、规划财务股、基金监督管理股、待遇保障和医药服务管理股、医药价格和招标采购股、审核股和一站式结算中心等内设机构，归口管理市医疗保障事务中心副科级公益一类事业单位。

单位经费由市财政全额拨款，实行国库集中支付核算。2021年12月末医保局共有工作人员33人，其中在职人员24人、劳务派遣人员9人。

（一）资产负债状况

截止2021年12月末，医保局资产总额134.59万元，负债总额4.09万元，净资产130.5万元。

（二）财政财务收支情况

2019年至2021年，医保局收入总额1626.98万元，支出总额1516.41万元，收支结余110.57万元。

（三）2021年部门预算执行情况

财政部门下达医保局2021年预算收入477.4万元，预算支出477.4万元。医保局2021年收入合计774.49万元，当年支出合计684.16万元。

（四）基金收支情况

2021年，城镇职工基本医疗保险基金总收入9180.12万元，总支出7387.48万元，累计结余10524.53万元。城乡居民基本医疗保险基金收入合计10357.76万元，支出合计14215.25万元，累计结余5613.74万元。其他医疗保险基金收入合计473.14万元，支出合计358.16万元，累计结余1389万元。

二、审计评价意见

审计结果表明，医保局建立了相关内控制度，财务人员分工明确，符合职务牵制要求。经费支出实行双重审批，重大开支集体议定，建立并形成了收支管理流程。财务报告基本真实反映了财务状况。但单位存在“四费”支出总额呈上升趋势、公务接待不规范等情况。

三、此次审计发现的主要问题

㈠违规扩大支出范围10000元。

㈡支出附件不齐，涉及金额42099元。

㈢经费支出内容不真实，涉及金额127350元。

对审计发现的问题，市审计局已依法出具了审计报告，并要求市医保局予以整改。截至审计结果公告之日，市医保局已对此次审计查出的问题进行积极整改。

                               津市市审计局

                              2022年10月10日