津市市自来水有限责任公司财务收支情况的审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十条、第二十二条的规定，津市市审计局派出审计组，于2019年8月6日至10月23日，对津市市自来水有限责任公司（以下简称自来水公司）2017年至2018年资产负债损益情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

㈠单位主要职能、机构、人员情况

自来水公司是由市国有资产经营管理中心（以下简称国资中心）出资成立的国有独资公司，注册资本1200万元，由市住房和城乡建设局进行行业管理，主要从事自来水生产供应业务。内设党务办、经理办、财务科、供应科、设备科、工会、客户服务中心、客户管理中心、水质监测站等13个职能部门及白龙潭、谢家堰、金鱼岭、沈家台4个水厂，下设金旋公司（独立核算）、津市市九澧水质检测有限公司（未独立核算）两个二级单位。2018年末有在职职工124人、内退2人、退休76人、合同工23人。

金旋公司为国有独资企业，主要从事给、排水勘察设计、管道工程安装施工及相关电器安装、管材销售等业务。2018年末有在职职工22人、合同工14人。

2017年至2018年，自来水公司完成售水量1892.97万立方米，其中2017年完成936.61万立方米、2018年完成956.36万立方米。截止2018年末，全市共有用水户53270户。

㈡资产负债情况

1.自来水公司

审计认定，2018年12月31日，资产总额34061.15万元，负债总额743.19万元，所有者权益总额33317.96万元。

2.金旋公司

审计认定，2018年12月31日，资产总额972.91万元，负债总额371.89万元，所有者权益总额601.02万元。

3.合并资产负债情况

审计认定，2018年12月31日，资产总额35034.07万元，负债总额1115.09万元，所有者权益总额33918.98万元。

㈢损益情况

1.自来水公司

2017年至2018年，自来水公司收入总额4715.87万元，支出总额4483.97万元，两年净利润231.9万元，累计亏损816.86万元。

2.金旋公司

2017年至2018年，金旋公司收入总额3036.75万元，支出总额2883.91万元，两年净利润152.84万元，累计盈利85.07万元。

3.合并损益情况

2017年至2018年，收入合计7752.62万元，支出合计7367.88万元，净利润384.74万元。

二、审计评价意见

两年经营状况好转，实现扭亏为盈。自来水公司及下属金旋公司两年实现净利润384.73万元，其中2017年净利润232.87万元、2018年净利润151.87万元。

产销差率较高。2017年，供水量2124.1万立方米，有效供水量1173.29万立方米，产销差率44.8%；2018年，供水量2367.4万立方米，有效供水量1250.69万立方米，产销差率47.2%。

三、审计发现的主要问题

㈠财务管理方面

1.不合规票据列支38082元。

2.经费支出内容不真实85973.9元。

3.无工程验收单和工程结算单支付工程款43000元。

㈡业务管理方面

1.自来水公司本部及其下属单位以及主管部门住建局历年未缴纳水费。

2.违规减免和变相减免水费。

3.对混合用水户既未按用水类别实行分表计量也未从高适用结算水价。

4.违规收取原材料进销差价款102526.7元。

五、审计处理处罚及审计整改情况

对上述问题，审计局已依法出具了审计报告，要求自来水公司予以整改。截至审计结果公布之日，对审计查出的相关问题，自来水公司正在积极整改。

津市市审计局

2020年4月16日