津市市交通局2015年至2016年度财政财务收支情况审计结果公告

2017年第1号

津市市交通局2015年至2016年度

财政财务收支情况审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第十六条和第十九的规定，津市市审计局派出审计组，于2017年3月23日至4月18日，对津市市交通运输局（以下简称市交通局）2015年至2016年度财政财务收支和市交通局负责管理的澧水二桥有限责任公司（以下简称澧水二桥公司）和交通投资建设有限公司（以下交建投公司）自成立以来至2017年2月末的收支情况进行了审计。审计结果如下：

一、基本情况

（一）交通局机关基本情况

市交通局是主管全市公路、水路交通行业的市政府组成部门，主要职能是贯彻执行交通运输行业法律、法规和政策；负责交通运输执法检查和监督等工作。2016年末交通系统工作人员有165人（含临聘人员19人）。

1.合并局机关与原县乡公路管理处的资产负债状况

截止2016年12月31日，市交通局资产总计895.19万元，负债总计-69.50万元，净资产总计946.69万元。

2.合并局机关与原县乡公路管理处的财政财务收支情况

2015年至2016年度，市交通局收入总额3386.29万元，支出总额2722.94万元，收支结余663.35万元。滚存结余897.73万元。

3.局机关成品油补贴发放情况

2015年12月至2017年2月，市交通局共收到财政成品油补贴拨款1539.19万元，支出成品油补贴1203.52万元，剩余335.67万元（属于2017年成品油补贴款）。

（二）澧水二桥公司与交建投公司基本情况

澧水二桥公司成立于2013年5月，注册资本50万元，主要开展津市澧水二桥建设筹款及管理业务。交建投公司成立于2013年10月，注册资本5000万元，主要承建澧水二桥建设项目、窑坡渡千吨级码头建设项目、津市渡口至棠华公路建设项目、津市S238、S306、G353公路建设项目前期工程等业务。

1.澧水二桥资金来源与去向情况

截止2017年2月末，澧水二桥公司共收到资金9541.44万元，共支出资金9412.57万元。

2.交建投公司资金来源与去向情况

截止2017年2月末，市交建投公司共收到资金29417.23万元，共支出资金11662.86万元。

二、审计评价意见

（一）有较细化的部门预算，但实际执行与预算差距较大。

（二）局机关建立了内部管理制度，但对拨付给各乡镇用于农村公路修建和养护的资金缺失监管。

（三）澧水二桥和交建投公司建设资金虽有财政部门监管，但在资金使用方面和财务管理方面还存在问题。如澧水二桥的设备购置没有列入固定资产，且没有建立部门领用的台账；公司费用列支较大，接待费和拨付外单位赞助款占基本建设支出的比例较高。

（四）澧水二桥和交建投公司聘用了较多的编外人员，费用支出较大。

三、审计发现的主要问题

（一）交通局机关存在的问题

1.扩大支出范围向非预算单位拨款570000元。

2.向所管理的企业单位摊派298137元。

3.挤占残疾人免费优惠乘车补贴资金100000元。

4.以手续不完备的票据支付抢修公路工程款1160957元。

（二）澧水二桥与交建投公司存在的问题

1.超范围列支费用970000元。

2.违规对基本建设资金5000000元进行定期存储。

3.违规在在建工程科目中列支其他费用763052元。

四、审计处理处罚及审计整改情况

对审计发现的问题，市审计局已依法下达了审计决定，出具了审计报告，要求交通局予以整改。截至审计结果公告之日，交通局已对此次审计查出的问题进行积极整改。