津市市环境卫生管理处2022年部门决算公开说明
2022年度津市市环境卫生管理处部门决算
目 录
第一部分 津市市环境卫生管理处概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 津市市环境卫生管理处概况
一、部门职责
（一）按照国家、省、市有关法规、规章的规定，负责实施对城区环境卫生的具体管理工作。
（二）按照城市建设总体规划和市容环境卫生管理需要，负责对城市公用环境卫生设施进行统一设置、运营、维护、管理，并参与或监督环境卫生设施公厕及中转站、点的规划和设置。
（三）负责做好全市环卫作业市场化（清扫保洁、公厕中转站管护、垃圾清运）考核监督工作。
（四）收集、运输、处理城乡生活垃圾。
（五）负责城市生活垃圾处理费的征收工作。
（六）负责全市的餐厨垃圾处理工作。
（七）承办市委、市政府和主管部门交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
津市市环境卫生管理处内设机构包括：内设科室个6室，分别是综合办、财务装备室、城区环卫市场化考评办公室（含清扫保洁考核办公室、城乡垃圾清运及中转站、公厕管理考核评分办）、生活垃圾处理费征收管理办公室、城乡生活垃圾处理办公室（含垃圾填埋场监管办、餐厨垃圾处理中心、垃圾转运中心）、项目建设办公室。本部门共有编制44人，实有人数80人。
（二）决算单位构成
津市市环境卫生管理处无下属单位，因此，津市市环境卫生管理处2022年单位决算即津市市环境卫生管理处本级。
第二部分 2022年度部门决算表
注：本部门2022年度部门决算表详见附件。
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计4,641.31万元。与上一年度相比，收、支总计各增加483.3万元，增长11.62%。主要原因是新增了环卫作业市场化运行费用。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计4,641.31万元，其中：财政拨款收入4,470.21万元，占96.31%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入171.1万元，占3.69%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计4,641.31万元，其中：基本支出1,196.41万元，占25.78%；项目支出3,444.9万元，占74.22%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计4,470.21万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加586.54万元，增长15.1%。主要原因是增加了环卫作业市场化运行费用。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出4,470.21万元，占本年支出合计的96.31%。与上一年度相比，财政拨款支出增加586.54万元，增长15.1%。主要是因为增加了环卫作业市场化费用。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出4,470.21万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出199.93万元，占4.47%；节能环保支出102.67万元，占2.3%；城乡社区支出4,167.6万元，占93.23%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为3,795.77万元，支出决算数为4,470.21万元，完成年初预算的117.77%，其中：
1、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为199.93万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：新增了委托业务和维修维护费用。
2、节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为102.67万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了环卫基础设施建设和专用设施购置。
3、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）
年初预算为0万元，支出决算为150.07万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：按相关政策增加了人员支出费用。
4、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为5万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：为了保证单位正常运转，增加了日常公用支出。
5、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）
年初预算为3,678.73万元，支出决算为3,455万元，完成年初预算的93.92%。决算数小于年初预算数的主要原因是：2022年初预算中的城乡社区环境卫生支出中餐厨垃圾处理调整到其他城乡社区支出项中。
6、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为557.53万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：2022年初预算中的城乡社区环境卫生支出中餐厨垃圾处理、转运站运转经费均调整到其他城乡社区支出项中。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出1,025.31万元，其中：人员经费693.36万元，占基本支出的67.62%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助。公用经费331.95万元，占基本支出的32.38%，主要包括：专用设备购置、印刷费、咨询费、维修（护）费、专用燃料费、委托业务费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算为0，无法计算百分比，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比，因公出国（境）费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2022年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2022年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为15辆。环卫现有车辆实际为餐厨垃圾处理中心和大型转运站项目专用车辆，运行及维修费支出已在专用燃料费和其他交通费用中列支。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
津市市环境卫生管理处2022年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
津市市环境卫生管理处2022年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，并已公开空表。
十、关于机关运行经费支出说明
2022年本部门机关运行经费0万元，决算与上一年度持平。
十一、一般性支出情况
2022年度本单位支出会议费0万元，我单位2022年度无会议费支出；开支培训费0万元，我单位2022年度无培训费支出；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动等，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
津市市环境卫生管理处2022年度政府采购支出总额235.2万元，其中：政府采购货物支出183.53万元、政府采购工程支出51.67万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额235.2万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额235.2万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额183.53万元，占货物支出金额百分比为100%；工程采购授予中小企业合同金额51.67万元，占工程支出金额百分比为100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额因支出总额为0，无法计算百分比。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，津市市环境卫生管理处共有车辆15辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车15辆，其他用车主要是环卫作业专用车辆，其中餐厨工具车1辆、餐厨垃圾车4辆、桶装垃圾运输车1辆、压缩式对接垃圾车3辆、大勾臂车2辆、小型车厢可卸式垃圾车1辆、收集车1辆、自卸式垃圾车1辆、小型清洗车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单价100万元（含）以上专用设备1台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况说明
2022年我们围绕单位主要工作任务积极履职，按照预算资金管理合理有效使用财政资金，基本实现了年初既定的绩效目标，保证了财政资金的使用效益和效果。
2022年度部门预算绩效情况说明详见第五部分绩效报告。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
津市市环境卫生管理处2022年度部门整体支出绩效报告
为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《湖南省财政厅关于印发〈湖南省预算支出绩效评价管理办法〉的通知》（湘财绩〔2020〕7号）等文件精神，我们对2022年度部门整体支出进行了绩效评价，现将评价情况报告如下：
一、部门、单位基本情况
1、部门职能、职责
（1）按照国家、省、市有关法规、规章的规定，负责实施对城区环境卫生的具体管理工作。
（2）按照城市建设总体规划和市容环境卫生管理需要，负责对城市公用环境卫生设施进行统一设置、运营、维护、管理，并参与或监督环境卫生设施公厕及中转站、点的规划和设置。
（3）负责做好全市环卫作业市场化（清扫保洁、公厕中转站管护、垃圾清运）考核监督工作。
（4）收集、运输、处理城乡生活垃圾。
（5）负责城市生活垃圾处理费的征收工作。
（6）负责全市的餐厨垃圾处理工作。
（7）承办市委、市政府和主管部门交办的其他事项。
2、部门机构设置
内设科室个6室，分别是综合办、财务装备室、城区环卫市场化考评办公室（含清扫保洁考核办公室、城乡垃圾清运及中转站、公厕管理考核评分办）、生活垃圾处理费征收管理办公室、城乡生活垃圾处理办公室（含垃圾填埋场监管办、餐厨垃圾处理中心、垃圾转运中心）、项目建设办公室。
3、人员编制情况
本部门共有编制44人，实有人数80人。
二、部门整体支出情况
2022年我单位共发生支出4,641.31万元，其中：基本支出1,196.41万元，项目支出3,444.9万元。
1.基本支出情况
2022年基本支出1,196.41万元，其中：其他发展与改革事务支出199.93万元，占基本支出的16.71%；其他节能环保支出35.15万元，占基本支出的2.94%；行政运行150.07万元，占基本支出的12.54%；其他城乡社区管理事务支出5万元，占基本支出的0.42%；城乡社区环境卫生593.74万元，占基本支出的49.63%；其他城乡社区支出41.41万元，占基本支出的3.46%；其他支出171.1万元，占基本支出的14.3%。
2.项目支出情况
2022年项目支出3,444.9万元，其中：其他节能环保支出67.52万元，占项目支出的1.96%；城乡社区环境卫生2,861.26万元，占项目支出的83.06%；其他城乡社区支出516.12万元，占项目支出的14.98%。
三、部门整体支出绩效情况
1、部门整体支出绩效
各办室责任明确，严格监督执行政府颁发的有关环境卫生法规，较好的完成2022年全年工作目标。
㈠行政及党务管理工作
完成全年各种报告、通知、红头文件、请示、计划等文字材料的编写及上报工作，及时督促重点工作任务落实到位，保证了上下政令畅通；共计回复市长热线、常德社会热线电话投诉等交办件20件，常德市长热线问题回复件1个，微建议函10个；加强宣传报道工作，全年累计投稿20篇，其中16篇被中国环卫科技网、湖南环卫、常德城管、津市电视台等各级媒体采用，通过电视媒体、网络平台等载体很好的引导广大市民及时了解并关心环境卫生工作。
㈡日常管理工作
1、清扫保洁监督管理各项工作
根据市政府常务会议指示精神，1月份正式启动第三轮津市市城区环卫市场化工作，将城乡垃圾清运、城区垃圾中转站和公厕日常维护管理工作一并纳入此次市场化工作，制订出《津市市城区环卫市场化监管考核办法》，规范作业质量标准和考核评分工作流程，考核工作人员挂牌上岗，制定考核计划，加大作业区域的巡检力度，对发现问题按照考评细则进行考核评分，将监管工作严格落实到位。
一是加强对机械化作业长效化监管。主要针对道路冲洗、洒水降尘、车况现状及作业规范操作进行督查,重新调整道路清洗的范围和工作任务。与此同时，做好了对津市市城区环卫市场化环境卫生作业质量的监管、管理和考核评分工作。全年共计扣分666分（其中道路清扫保洁扣423分，垃圾清运、中转站公厕管护考评扣243分）。
二是加强对垃圾清运和中转站、公厕管护的巡查督办考核，对工作质量不达标的进行扣分，提升设施管护的质量，保障清运工作有效运行。
三是根据市委市政府指示精神和市生态环境保护委员会污染防治攻坚战工作安排，制定了环卫处城区道路扬尘治理工作方案，做好洒水降尘、高空抑尘日常调度、指挥、协调工作，全年共完成洒水降尘、高空抑尘作业294天，共计洒水3528车次，抑尘1395车次。
四是2022年在疫情防控期间，督导信诚作业公司按我市疫情防控要求，迅速排查居住地为澧县员工来津作业情况及通知暂停作业的相关工作，同时合理调整工作安排，重点做好居民小区的垃圾清掏，确保垃圾日产日清，并每天坚持做好中转站、公厕及环卫设施的消杀工作，保障市民的工作生活环境。
2、大型转运站及餐厨垃圾处理中心管理
①生活垃圾转运站工作
全年完成垃圾转运至澧县焚烧厂2668车，共计38217.39吨。设备维修60次，其中对设备例行保养12次；每月召开工作例会及安全生产会议。
②餐厨处理中心工作
全年收集泔水3099.4吨，产出废油脂42.66吨，肥料118.95吨。每月进行例行保养1次。每月召开安全生产会议及工作例会。全市415家门店和企业的泔水得到有效集中收集处理。
㈠基本支出情况：共计1196.41万
1、人员经费情况
2022年基本支出人员经费共计797.41万元，其中工资福利支出794.57万元（其中：基本工资230万元、津贴补贴120万元、奖金102.7万元、伙食补助费7万元、绩效工资109万元、机关事业单位养老保险缴费51万元、职业年金缴费1.5万元、职工基本医疗费用83万元、其他社会保障缴费15万元、住房公积金56万元，其他工资福利支出20万元）、对个人和家庭的补助2.57万元。
2、商品和服务支出使用情况
2022年基本支出公用经费支出共计344.92万元。其中办公费2.5万元、印刷费3.5万元、邮电费0.2万、咨询费15.5万元（包括垃圾分类体系建设项目及填埋场升级改造项目）、水电费1.5万元、差旅费1.5万元，维修维护费83.6万元、专用材料费26万元（国卫复审购置环卫垃圾桶费用）、专用燃料费1.2万、劳务费3万元，委托业务费170万（含填埋场处理费用）、工会经费17万、其他交通费用7万元、其他商品和服务支出12.42万。
2022年基本支出中的资本性支出共计54.34万元。
㈡项目支出情况：共计3444.9万元
2022年项目支出共计3444.9万元，其中城区环卫作业市场化2624.42万元，另外项目支出21年新增清扫保洁156.84万元（包含2021年大气污染防治费用），占项目支出80.74%、餐厨垃圾处理220.5万元，占项目支出6.4%、大型转运站运行费用192.09万元，占项目支出5.58%、餐厨垃圾处理体系建设67.52万元，占项目支出1.96%、专用环卫设施采购183.53万元，占项目支出5.32%。
2、部分重点项目支出绩效
（一）项目概况
1.项目背景。
为进一步提升我市环境卫生质量，严格按照全国卫生城市和省级文明城市的标准，提高城市管理的精细化水平，不断提高老百姓的幸福感和满意度,启动了城区环卫作业市场化第三轮招标。
2.立项依据：2021年11月10日第16次津市人民政府常务会议纪要。
（二）项目绩效目标
1、完成全市面积444.18万m2及22.1km堤坝的清扫保洁和生活垃圾收集。
2、负责城区范围内所有果皮箱、垃圾绿桶等环卫设施清洗、清掏工作。
3、负责将各居民小区、单位院落内的生活垃圾收集并转运至环卫部门指定的倾倒地点。
4、负责城区主次干道洒水降尘、机械化清扫及指定的沥青路路面清洗作业。
5、负责城区主要道路路牙及人行道的清洗工作。
6、负责城区的抑止扬尘工作。
7、完成全市生活垃圾收转运工作。
8、完成城区公厕及中转站等环卫设施的管护工作。
（三）项目支出预算执行情况
2022年城区环卫作业市场化第三轮招标专项资金财政预算拨款2699.84万元，实际拨付支出2624.42万元，预算执行率97.21%。
（四）项目支出绩效目标完成情况
1、项目实施和管理情况
①该项目根据市政府会议纪要精神，明确由市城发集团为环卫作业市场化第三轮招标项目业单位，由市城管局环卫处负责具体实施。
②设立了考评机构。成立了由津市市城管局局长任组长的道路清扫保洁考评领导小组，领导小组下设办公室，由环卫处主任任办公室主任，在考评领导小组的具体指导下，根据制定的考核细则，组织日常具体考核工作，对考核工作职责和责任进行了细化和量化，分工到组，责任到人。
③制定了相关制度，明确了工作要求。制定了《津市市城区环卫市场化监管考评办法及细则》，明确了考核内容和考核要求。
④确定了实施方式，签订了承包合同。根据2021年11月10日第16次津市人民政府常务会议纪要精神，通过政府采购相关程序启动招标，中标方为广州信城环保科技有限公司，项目承包采取3+2的模式，合同每年经过考核合格后续签，合同从2022年1月1日开始。
⑤监督实施，严格考核。要求信城公司必须做到按区域具体划分，责任落实到人，必须配备项目经理、主管、班组长等管理人员，必须有明确的内部考核制度，有专门的机构负责项目质量监管，有具体的项目质量考核细则，管理事项明确，组织、质量管理体系健全。城管局环卫处全天候对环卫市场化作业范围的环境卫生进行检查考核扣分。
2、项目绩效目标完成情况
①完成全市面积444.18万m2及22.1km堤坝的清扫保洁和生活垃圾收集。
②完成城区范围内所有600个果皮箱、1200个垃圾绿桶、200个勾臂桶等环卫设施清洗、清掏、吊运工作。
③完成了各居民小区、单位院落内的生活垃圾收集并转运至环卫部门指定的倾倒地点。
④完成了城区主次干道洒水降尘、机械化清扫及指定的沥青路路面清洗作业。
⑤完成了城区主要道路路牙及人行道的清洗工作。
⑥完成了城区的抑止扬尘工作。
⑦完成了全市生活垃圾收转运工作。
⑧完成了城区46座公厕及14座中转站环卫设施的管护工作。
（五）存在问题及其原因
1、绩效目标中15座中转站管护数量未完成，主要原因是由开发商承建的新天地中转站未完工。
2、项目承包单位在实际工作中存在“一人两岗”的情况，主要原因是由于工资待遇低，聘用人员流动性大，短期内人员无法到位。
（六）有关建议及工作措施
1、强化预算管理，做到项目绩效目标细化和量化的要求。
2、项目承包单位需合理配置岗位，加大内部管理人员业务水平的培训和工作能力的提升，加大环卫作业人员的工作主动性和素质的提高。
3、进一步优化环卫机械化作业车辆配置，确保机械化作业率及质量效果达标。
四、存在的问题及原因分析
一、部门绩效管理不够科学。
1、部门整体支出绩效目标与产出的数量指标、质量指标缺乏对应性，关联性和可操作性不强
2、对项目绩效目标的设定和各项指标的理解、认识不到位，导致项目绩效目标不够明确、不够细化、不够量化，缺乏可衡量性和可实现性。
二、管理措施不够到位。
1、预算编制和执行存在差异，出现部分项目预算没有执行完，部分项目预算调整幅度较大的情况，同时年初预算编制时也没有全面深入细致的考虑当年本单位的实际工作开展情况，导致整个部门整体绩效目标设置没有前瞻性，不能准确预估。
三、目标设定不合理。
1、绩效目标编制比较简单，不能充分发挥出绩效目标的监督导向作用，让绩效管理流于形式，不便于绩效管理工作的开展。
2、部分项目效果指标缺乏相对应的数量、质量资料，以致无法衡量项目效果，影响客观评价。
五、下一步改进措施
一是对预算资金、项目资金要做到全面精准的编制，不能简单模糊，要充分结合本单位实际情况，对项目的绩效目标设置要有可操控性，同时预算及绩效目标编制时要充分了解项目的基本情况，并让项目实际负责人参与其中；二是对各类资金的使用设置更具体细化和量化，不能一概而论，确实发挥资金的作用；三是加强预算执行，有效控制预算追加规模，尽可能降低预算执行偏差，提高预算管理水平。四是完善内部支出管理，强化内部约束，降低单位运行成本。五是加强预算项目事前、事中、事后管控，做到事前有评估、事中有监控、事后有评价，并且按预期绩效目标完成程度进行考核。
六、其他需要说明的情况
无。
