津市市农村经营服务站2022年部门决算公开说明
2022年度津市市农村经营服务站部门决算
目 录
第一部分 津市市农村经营服务站概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 津市市农村经营服务站概况
一、部门职责
（一）组织和指导农村耕地承包合同的签订、鉴证、履行、变更，农村耕地使用权流转，农村耕地纠纷调解与仲裁及合同档案管理。
（二）负责宣传贯彻减轻农民负担的法律法规和政策；负责监督村级公益事业建设一事一议筹资的提取、管理和使用，监测农民负担情况，监督减轻农民负担工作，负责对国家惠农政策落实情况的监督，受理涉负信访，配合纪检、监察部门查处涉负案件。
（三）负责农村经济收支、农民收入等农村有关经济和社会发展的指标体系的统计工作。
（四）指导农民专业合作经济组织建设。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
津市市农村经营服务站内设机构包括：津市市农村经营服务站设2个股室，分别是办公室、农村土地承包指导办公室。1个二级机构，是津市市农村土地承包经营纠纷仲裁委员会办公室，其中津市市农村土地承包经营纠纷仲裁委员会办公室未独立核算。津市市农村经营服务站共有编制人数10人，实有人数8人。
（二）决算单位构成
津市市农村经营服务站2022年部门决算汇总公开单位构成包括：1、津市市农村经营服务站本级；2、津市市农村土地承包经营纠纷仲裁委员会办公室。
第二部分 2022年度部门决算表
注：本部门2022年度部门决算表详见附件。
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计463.38万元。与上一年度相比，收、支总计各增加219.05万元，增长89.65%。主要原因是专项项目增加。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计463.38万元，其中：财政拨款收入430.38万元，占92.88%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入33万元，占7.12%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计463.38万元，其中：基本支出379.38万元，占81.87%；项目支出84万元，占18.13%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计430.38万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加186.05万元，增长76.15%。主要原因是专项项目增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出430.38万元，占本年支出合计的92.88%。与上一年度相比，财政拨款支出增加186.05万元，增长76.15%。主要是因为专项项目增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出430.38万元，主要用于以下方面：农林水支出394.38万元，占91.64%；粮油物资储备支出36万元，占8.36%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为137.11万元，支出决算数为430.38万元，完成年初预算的313.89%，其中：
1、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）
年初预算为122.24万元，支出决算为141.55万元，完成年初预算的115.8%。决算数大于年初预算数的主要原因是：新增专项工作导致费用增加。
2、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）
年初预算为0万元，支出决算为120万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：2022年省级部门下达新型农业经营主体扶持资金，该资金年初无法预估具体金额。
3、农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）
年初预算为0万元，支出决算为12万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：2022年常德市本级下达新型农业经营主体扶持资金，该资金年初无法预估具体金额。
4、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为99.07万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：工作需要，预算增加。
5、农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为21.76万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：工作需要，预算增加。
6、粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为36万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：2022年度省级新增社会化服务专项资金，年初无法预估具体金额。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出379.39万元，其中：人员经费263.89万元，占基本支出的69.56%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、个人农业生产补贴、其他对个人和家庭的补助。公用经费115.5万元，占基本支出的30.44%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为1万元，完成预算的100%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为1万元，支出决算为1万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2022年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为1万元，全年共接待来访团组9个、来宾92人次，主要是上级检查工作和周边县市交流学习工作经验发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2022年度无公务用车购置费及维护费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
津市市农村经营服务站2022年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
津市市农村经营服务站2022年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，并已公开空表。
十、关于机关运行经费支出说明
2022年本部门机关运行经费115.5万元，比上年决算增加65.04万元，增长128.89%，主要原因是人员增加。
十一、一般性支出情况
2022年度本单位支出会议费0.3万元，用于培训镇街业务培训会议；开支培训费0万元，我单位2022年度无培训费支出；疫情影响没有外出培训学习。
十二、关于政府采购支出说明
津市市农村经营服务站2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，由于总额为0，无法计算百分比，其中：授予小微企业合同金额0万元，由于总额为0，无法计算百分比。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额百分比因支出总额为0，无法计算百分比；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额百分比因支出总额为0，无法计算百分比；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额因支出总额为0，无法计算百分比。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，津市市农村经营服务站共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况说明
2022年我们围绕单位主要工作任务积极履职，按照预算资金管理合理有效使用财政资金，基本实现了年初既定的绩效目标，保证了财政资金的使用效益和效果。
2022年度部门预算绩效情况说明详见第五部分绩效报告。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
津市市农村经营服务站2022年度部门整体支出绩效报告
为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《湖南省财政厅关于印发〈湖南省预算支出绩效评价管理办法〉的通知》（湘财绩〔2020〕7号）等文件精神，我们对2022年度部门整体支出进行了绩效评价，现将评价情况报告如下：
一、部门、单位基本情况
1、部门职能、职责
（1）组织和指导农村耕地承包合同的签订、鉴证、履行、变更，农村耕地使用权流转，农村耕地纠纷调解与仲裁及合同档案管理。
（2）负责宣传贯彻减轻农民负担的法律法规和政策；负责监督村级公益事业建设一事一议筹资的提取、管理和使用，监测农民负担情况，监督减轻农民负担工作，负责对国家惠农政策落实情况的监督，受理涉负信访，配合纪检、监察部门查处涉负案件。
（3）负责农村经济收支、农民收入等农村有关经济和社会发展的指标体系的统计工作。
（4）指导农民专业合作经济组织建设。
2、部门机构设置
津市市农村经营服务站设2个股室，分别是办公室、农村土地承包指导办公室，1个二级机构是津市市农村土地承包经营纠纷仲裁委员会办公室，其中津市市农村土地承包经营纠纷仲裁委员会办公室未独立核算。
3、人员编制情况
津市市农村经营服务站共有编制人数10人，实有人数8人。
二、部门整体支出情况
2022年我单位共发生支出463.38万元，其中：基本支出379.38万元，项目支出84万元。
1.基本支出情况
2022年基本支出379.38万元，其中：行政运行141.55万元，占基本支出的37.31%；农业生产发展120万元，占基本支出的31.63%；农村社会事业12万元，占基本支出的3.16%；其他农业农村支出84.07万元，占基本支出的22.16%；其他农村综合改革支出21.76万元，占基本支出的5.74%。
2.项目支出情况
2022年项目支出84万元，其中：其他农业农村支出15万元，占项目支出的17.86%；其他粮油物资事务支出36万元，占项目支出的42.86%；其他支出33万元，占项目支出的39.29%。
三、部门整体支出绩效情况
1、部门整体支出绩效
2022年，我站以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕乡村振兴战略，稳步推进集体经济发展、农村土地二轮延包试点、宅基地管理、新型农业经营主体培育、农民权益维护和农民负担监管等重点工作。集体经济发展工作得到省政府领导签批，并被省农业农村厅典型推荐。被评为2022年度常德市农村政策与改革工作先进单位、常德市村民建房工作先进单位。
2、部分重点项目支出绩效
本单位没有重点项目支出绩效。
四、存在的问题及原因分析
1、会计基础工作不够规范。单位未对专项资金进行专项核算，基本支出与项目支出混淆，项目支出未按资金内容明细核算，收支对应关系模糊。
2、内控制度建设待完善。“用老眼光看新问题”，内控制度没有及时更新，某些条款有待进一步完善。
3、评审管理需加强。坚持应审尽审，强化联动管理机制，严格执行评审程序，落实责任制度，推广项目中介评审，提高一审效率。加强评审监督，维护评审公信力。
五、下一步改进措施
1、进行科学预算，让资金合理安排，力争对每一项支出都有科学和严谨的预算，必须要从实际出发进行审核，保证每一笔的支出都能合理应用，真正的服务于新农村建设，服务于人民。避免在支付中出现挪项支付情况。
2、财会人员加强专业技能学习，提高业务素质，掌握一体化财务体统的功能作用。
六、其他需要说明的情况
无。
