湖南省津市嘉山风景名胜区管理处2022年部门决算公开说明
2022年度湖南省津市嘉山风景名胜区管理处部门决算
目 录
第一部分 湖南省津市嘉山风景名胜区管理处概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 湖南省津市嘉山风景名胜区管理处概况
一、部门职责
（一）主要负责嘉山风景区规划、开发、管理，为嘉山风景区的建设提供服务保障。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
湖南省津市嘉山风景名胜区管理处内设机构包括：嘉山风景管理处内设4个股室，分别是办公室、财务室、规划建设股、市场开发股。嘉山风景管理处共有编制6人，实有人数9人。
（二）决算单位构成
湖南省津市嘉山风景名胜区管理处无下属单位，因此，湖南省津市嘉山风景名胜区管理处2022年单位决算即湖南省津市嘉山风景名胜区管理处本级。
第二部分 2022年度部门决算表
注：本部门2022年度部门决算表详见附件。
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计298.82万元。与上一年度相比，收、支总计各减少210.69万元，下降41.35%。主要原因是年度项目减少。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计298.82万元，其中：财政拨款收入298.82万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计298.82万元，其中：基本支出226.6万元，占75.83%；项目支出72.22万元，占24.17%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计298.82万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少210.69万元，下降41.35%。主要原因是年度项目减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出298.82万元，占本年支出合计的100%。与上一年度相比，财政拨款支出减少156.69万元，下降34.4%。主要是因为年度项目减少。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出298.82万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出81.15万元，占27.16%；科学技术支出27万元，占9.04%；文化旅游体育与传媒支出73.38万元，占24.56%；农林水支出107.05万元，占35.81%；灾害防治及应急管理支出0.24万元，占0.08%；其他支出10万元，占3.35%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为94.53万元，支出决算数为298.82万元，完成年初预算的316.11%，其中：
1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）
年初预算为81.64万元，支出决算为76.01万元，完成年初预算的93.1%。决算数小于年初预算数的主要原因是：4月份有一位人员退休。
2、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（项）
年初预算为0万元，支出决算为5.14万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未编制。
3、科学技术支出（类）科学技术管理事务（款）其他科学技术管理事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为27万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出年初预算未编制。
4、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）
年初预算为0万元，支出决算为27.44万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出年初预算未编制。
5、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）
年初预算为0万元，支出决算为8.37万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出年初预算未编制。
6、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为32.57万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出年初预算未编制。
7、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为5万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出年初预算未编制。
8、农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为13.84万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出年初预算未编制。
9、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为93.21万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出年初预算未编制。
10、灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为0.24万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出年初预算未编制。
11、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为10万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出年初预算未编制。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出226.6万元，其中：人员经费53.72万元，占基本支出的23.71%，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。公用经费172.88万元，占基本支出的76.29%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算为0，无法计算百分比，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比，因公出国（境）费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2022年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2022年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2022年度无公务用车购置费及运行维护费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
湖南省津市嘉山风景名胜区管理处2022年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
湖南省津市嘉山风景名胜区管理处2022年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，并已公开空表。
十、关于机关运行经费支出说明
2022年本部门机关运行经费172.88万元，比上年决算增加172.88万元，增长100%，主要原因是口径不一致。
十一、一般性支出情况
2022年度本单位支出会议费0万元，我单位2022年度无会议费支出；开支培训费0万元，我单位2022年度无培训费支出；本年度我单位无会议培训、会议费支出。
十二、关于政府采购支出说明
湖南省津市嘉山风景名胜区管理处2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，由于总额为0，无法计算百分比，其中：授予小微企业合同金额0万元，由于总额为0，无法计算百分比。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额百分比因支出总额为0，无法计算百分比；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额百分比因支出总额为0，无法计算百分比；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额因支出总额为0，无法计算百分比。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，湖南省津市嘉山风景名胜区管理处共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况说明
2022年我们围绕单位主要工作任务积极履职，按照预算资金管理合理有效使用财政资金，基本实现了年初既定的绩效目标，保证了财政资金的使用效益和效果。
2022年度部门预算绩效情况说明详见第五部分绩效报告。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
湖南省津市嘉山风景名胜区管理处2022年度部门整体支出绩效报告
为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《湖南省财政厅关于印发〈湖南省预算支出绩效评价管理办法〉的通知》（湘财绩〔2020〕7号）等文件精神，我们对2022年度部门整体支出进行了绩效评价，现将评价情况报告如下：
一、部门、单位基本情况
1、部门职能、职责
（1）主要负责嘉山风景区规划、开发、管理，为嘉山风景区的建设提供服务保障。
2、部门机构设置
嘉山风景管理处内设4个股室，分别是办公室、财务室、规划建设股、市场开发股。
3、人员编制情况
嘉山风景管理处共有编制6人，实有人数9人。
二、部门整体支出情况
2022年我单位共发生支出298.82万元，其中：基本支出226.6万元，项目支出72.22万元。
1.基本支出情况
2022年基本支出226.6万元，其中：行政运行76.01万元，占基本支出的33.54%；招商引资5.14万元，占基本支出的2.27%；其他科学技术管理事务支出27万元，占基本支出的11.92%；行政运行27.44万元，占基本支出的12.11%；其他文化和旅游支出32.57万元，占基本支出的14.37%；其他文化旅游体育与传媒支出5万元，占基本支出的2.21%；其他农林水支出43.21万元，占基本支出的19.07%；其他灾害防治及应急管理支出0.24万元，占基本支出的0.11%；其他支出10万元，占基本支出的4.41%。
2.项目支出情况
2022年项目支出72.22万元，其中：一般行政管理事务8.37万元，占项目支出的11.59%；其他林业和草原支出13.84万元，占项目支出的19.16%；其他农林水支出50万元，占项目支出的69.23%。
三、部门整体支出绩效情况
1、部门整体支出绩效
根据上级相关精神，我单位对部门整体支出绩效开展了自评，并在单位门户网站公开了绩效评价报告。本单位2022年末资产总额102.14万元，负债为0，净资产总额为102.14万元。2022年收入247.95万元，费用309.09万元，费用支出中占比最大的是280.69万元，占支出比例91%。绩效评价结果显示，我单位2022年度绩效目标完成较好，在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持了财政中心工作发展。
在今后的工作中进一步提升财政管理水平，不断优化收支结构，运行管理进一步加强，管理基础进一步夯实。
2、部分重点项目支出绩效
农林水支出50万元，占项目支出的69.23%。一是保护景区生态资源。共张贴标语横幅40余条，安装野生动物保护宣传牌20多块。安装智慧景区监控系统，共安装摄像头点位9处，监控范围基本上覆盖整个核心景区，实现了手机与智能摄像头无缝连接，随时都可以通过手机监测核心景区情况。采购野外红外摄像机7台，购专业数码相机1台，无人机1台，望远镜1台，夜视仪2台。今年以来，管理处通过野外红外相机发现了各类野生动物，如果子狸、灌猪、毛冠鹿等，其中毛冠鹿是国家二级野生保护动物。二是积极开展森林抚育。风景区管理处积极和市林业局对接，争取到洞庭湖西面退化林修复项目，从今年8月份开始，对嘉山核心景区北面进行了树种优化，积极改善林像，优化树种，大大的改善了生态环境，同时也减小了森林防火压力。
四、存在的问题及原因分析
在《政府会计准则制度》的实施过程中，面对新型的会计和财务管理模式还是习贯利用原有的方式去对待新问题。在一定程度上限制了新的政府会计准则制度，未建立清晰、合理和全面的管理体系，对相关工作人也缺乏与现代会计制度和财务管理体系相关的专业培训和提升文育，导致其难以适应大量的现代化会计工作，相关人员专业素养及知识水平上的不足，也对行政事业单位财务和预算管理工作的效率产生了负面影响。
五、下一步改进措施
1.单位不断强化预算意识，实行部门综合预算管理，形成以单位领导支持，财务室牵头，其他部门密切配合的工作格局，保证预算编制质量。结合单位业务情况，进行科学合理分配细化，部门预算经批复后，跟踪预算执行进度，科学合理安排支出，降低预算支出的波动幅度。加强对预算执行过程中的控制和结果反馈，对预算执行差异及时分析成因和影响，并及时向领导和相关科室进行反馈，以采取措施纠正执行偏差，促进预算目标的全面完成。
2.不断加强会计核算工作。收入实行“收支两条线”管理，支出由财务部门按照批准的预算和有关规定审核办理。单位本着勤俭节约、量入为出的原则，管好用好有限资金，不铺张浪费，严格做到透明、合理、合法、合规，杜绝公款消费、公款送礼等现象，并接受监督。管理健全完善部门内控制度，严格按国家相关规定和制度执行财务工作。
六、其他需要说明的情况
无。
