津市市军队离休退休干部休养所2022年部门决算公开说明
2022年度津市市军队离休退休干部休养所部门决算
目 录
第一部分 津市市军队离休退休干部休养所概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 津市市军队离休退休干部休养所概况
一、部门职责
（一）认真贯彻党和政府有关军队离退休干部工作方针、政策，保证军休干部政治、生活待遇的落实。
（二）做好工休人员政治思想教育工作，加强队伍建设，不断提高工休人员思想道德水平和政治业务素质。
（三）加强军休所规章制度建设，做到服务管理工作制度化、规范化、社会化。
（四）充分利用军休工作优势，不断改善军休人员的福利待遇，增强军休所的生机和活力。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
津市市军队离休退休干部休养所内设机构包括：内设股室3个，分别是办公室、所长室、老干活动室。本部门共有编制数6人，实有人数5人。
（二）决算单位构成
津市市军队离休退休干部休养所无下属单位，因此，津市市军队离休退休干部休养所2022年部门决算公开单位构成仅包含津市市军队离休退休干部休养所本级。
第二部分 2022年度部门决算表
注：本部门2022年度部门决算表详见附件。
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计348.24万元。与上一年度相比，收、支总计各减少301.44万元，下降46.4%。主要原因是2021年开展室外娱乐活动场所建设，2022年无此支出。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计348.24万元，其中：财政拨款收入348.24万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计348.24万元，其中：基本支出348.24万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计348.24万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少301.44万元，下降46.4%。主要原因是2021年开展室外娱乐活动场所建设，2022年无此支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出348.24万元，占本年支出合计的100%。与上一年度相比，财政拨款支出减少301.44万元，下降46.4%。主要原因是2021年开展室外娱乐活动场所建设，2022年无此支出。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出348.24万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出348.24万元，占100%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为75.79万元，支出决算数为348.24万元，完成年初预算的459.48%，其中：
1、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）
年初预算为0万元，支出决算为1.29万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未将项目资金纳入。
2、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府离退休干部管理机构（项）
年初预算为0万元，支出决算为12万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未将项目资金纳入。
3、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为256.26万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未将项目资金纳入。
4、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）
年初预算为69.34万元，支出决算为78.7万元，完成年初预算的113.5%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加导致支出相应增加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出348.24万元，其中：人员经费260.42万元，占基本支出的74.78%，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助。公用经费87.82万元，占基本支出的25.22%，主要包括：办公设备购置、专用设备购置、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.3万元，支出决算为0.3万元，完成预算的100%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为0.3万元，支出决算为0.3万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.3万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2022年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0.3万元，全年共接待来访团组3个、来宾23人次，主要是各区县学习交流工作经验发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，购置公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2022年度无公无用车购置费及运行维护费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
津市市军队离休退休干部休养所2022年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
津市市军队离休退休干部休养所2022年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，并已公开空表。
十、关于机关运行经费支出说明
2022年本部门机关运行经费87.82万元，比上年决算增加58.84万元，增长203%，主要原因是口径不一致。
十一、一般性支出情况
2022年度本单位支出会议费0.3万元，参会人数5人，主要是军休干部座谈会等；开支培训费0.3万元，用于开展业务培训，人数6人，学习政策；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十二、关于政府采购支出说明
津市市军队离休退休干部休养所2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，由于总额为0，无法计算百分比，其中：授予小微企业合同金额0万元，由于总额为0，无法计算百分比。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额百分比因支出总额为0，无法计算百分比；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额百分比因支出总额为0，无法计算百分比；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额因支出总额为0，无法计算百分比。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，津市市军队离休退休干部休养所共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况说明
2022年我们围绕单位主要工作任务积极履职，按照预算资金管理合理有效使用财政资金，基本实现了年初既定的绩效目标，保证了财政资金的使用效益和效果。
2022年度部门预算绩效情况说明详见第五部分绩效报告。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
津市市军队离休退休干部休养所2022年度部门整体支出绩效报告
为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《湖南省财政厅关于印发〈湖南省预算支出绩效评价管理办法〉的通知》（湘财绩〔2020〕7号）等文件精神，我们对2022年度部门整体支出进行了绩效评价，现将评价情况报告如下：
一、部门、单位基本情况
1、部门职能、职责
（1）认真贯彻党和政府有关军队离退休干部工作方针、政策，保证军休干部政治、生活待遇的落实。
（2）做好工休人员政治思想教育工作，加强队伍建设，不断提高工休人员思想道德水平和政治业务素质。
（3）加强军休所规章制度建设，做到服务管理工作制度化、规范化、社会化。
（4）充分利用军休工作优势，不断改善军休人员的福利待遇，增强军休所的生机和活力。
2、部门机构设置
内设股室3个，分别是办公室、所长室、老干活动室。
3、人员编制情况
本部门共有编制数6人，实有人数5人。
二、部门整体支出情况
2022年我单位共发生支出348.24万元，其中：基本支出348.24万元，项目支出0万元。
1.基本支出情况
2022年基本支出348.24万元，其中：行政运行1.29万元，占基本支出的0.37%；军队移交政府离退休干部管理机构12万元，占基本支出的3.45%；其他退役安置支出256.26万元，占基本支出的73.59%；行政运行78.7万元，占基本支出的22.6%。
2.项目支出情况
2022年项目支出0万元，2022年本单位无项目支出。
三、部门整体支出绩效情况
1、部门整体支出绩效
一是“两个待遇”落实到位。定期组织老干部学习，订阅多种党报党刊供老干部学习。按照有关文件政策及时发放各种待遇，完成了相关增资和补贴的发放。二是文体活动丰富多彩。每个月根据不同主题组织军休人员开展形式多样的活动，组织军休人员一年一体检，积极参加上级相关部门组织的活动。三是自身建设不断加强。建立和完善军休所各项规章管理制度，加强对工作人员的管理和培训，提高工作人员的业务水平和综合能力。四是排除安全隐患，军干所居住环境得到改善。有效的排除了基础设施老化引发的安全隐患，改善了军休干部的居住环境。五是军休干部“老有所医”、“老有所养”得到保障。凡是政策文件规定的军休干部生活补助及时发放到位；凡是有政策规定的节日福利待遇及时安排到位；军休干部或随军遗属如遇到生活困难、医疗费负担较大的，医疗救助及时到位。
2、部分重点项目支出绩效
根据预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度0个项目实施单位自评，涉及财政拨款资金共计0万元，主要是本单位2022年度无相关的单位自评项目，无《项目支出绩效自评表》根据预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度0个项目实施单位自评，涉及财政拨款资金共计0万元，主要是本单位2022年度无相关的单位自评项目，无《项目支出绩效自评表》根据预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度0个项目实施单位自评，涉及财政拨款资金共计0万元，主要是本单位2022年度无相关的单位自评项目，无《项目支出绩效自评表》根据预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度0个项目实施单位自评，涉及财政拨款资金共计0万元，主要是本单位2022年度无相关的单位自评项目，无《项目支出绩效自评表》。
四、存在的问题及原因分析
编制部门预算时不确定因素较多，绩效指标设置难以全面涵盖。原因是由于单位人员及有关政策的变化，每年工作重点和改革变化较大，绩效目标设置出现漏项、过时项，不能反映当年工作目标任务。预算编制合理性有待提高，对基本支出把握不够准确，在经济分类问题上，预算和实际支出情况有出入。编制部门预算时不确定因素较多，绩效指标设置难以全面涵盖。原因是由于单位人员及有关政策的变化，每年工作重点和改革变化较大，绩效目标设置出现漏项、过时项，不能反映当年工作目标任务。预算编制合理性有待提高，对基本支出把握不够准确，在经济分类问题上，预算和实际支出情况有出入。
五、下一步改进措施
1.提高预算编制科学性和合理性，严格执行预算加强预算编制的前瞻性，按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，提高预算编制科学性和合理性，优化资金结构。增强预算编制的全面性、准确性，强化预算执行的严肃性。
2.加强财务人员的学习培训加强单位财务人员新《预算法》《政府会计准则》和《政府会计制度》等相关方面的业务培训学习，规范部门预算收支核算，增强预算的约束力和严肃性，切实提高部门预算收支管理水平，建议财政部门每年多组织几次财务人员业务培训。
六、其他需要说明的情况
无。
