津市市特殊教育学校2022年部门决算公开说明
2022年度津市市特殊教育学校部门决算
目 录
第一部分 津市市特殊教育学校概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 津市市特殊教育学校概况
一、部门职责
（一）津市市特殊教育学校是一所对残疾儿童少年实施义务教育。业务范围包括义务教育及康复训练。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
津市市特殊教育学校内设机构包括：内设处室5个，分别是校长室、办公室、教务处、政教处、财务室。本部门共有编制人数47人，实有人数50人。
（二）决算单位构成
津市市特殊教育学校无下属单位，因此，津市市特殊教育学校2022年单位决算即津市市特殊教育学校本级。
第二部分 2022年度部门决算表
注：本部门2022年度部门决算表详见附件。
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计910.15万元。与上一年度相比，收、支总计各增加84.98万元，增长10.3%。主要原因是本年上年节缩开支，人员减少，资金结转和结余增大，故本年总收入增大。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计910.15万元，其中：财政拨款收入855.57万元，占94%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入54.59万元，占6%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计910.15万元，其中：基本支出910.15万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计855.57万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加42.32万元，增长5.2%。主要原因是本年较上年相比人员增加，政策性调资，相应工资增加，学校用于学生日常支出增大，故支出比上年有所增大。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出855.57万元，占本年支出合计的94%。与上一年度相比，财政拨款支出增加45.97万元，增长5.68%。主要是因为人员经费变动，学生日常支出增大。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出855.57万元，主要用于以下方面：教育支出855.57万元，占100%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为603.88万元，支出决算数为855.57万元，完成年初预算的141.68%，其中：
1、教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）
年初预算为478.8万元，支出决算为800.83万元，完成年初预算的167.26%。决算数大于年初预算数的主要原因是：特殊教育教学需要购买教学所需，学校很多设备设施需要完善。
2、教育支出（类）特殊教育（款）其他特殊教育支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为10.94万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：特殊教育教学需要购买教学所需。
3、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为43.8万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费变动，学生日常支出增大。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出855.57万元，其中：人员经费685.52万元，占基本支出的80.12%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、助学金、其他对个人和家庭的补助。公用经费170.05万元，占基本支出的19.88%，主要包括：专用设备购置、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算为0，无法计算百分比，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比，因公出国（境）费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2022年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2022年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2022年度无公务用车购置费及运行维护费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
津市市特殊教育学校2022年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
津市市特殊教育学校2022年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，并已公开空表。
十、关于机关运行经费支出说明
2022年本部门机关运行经费0万元，决算与上一年度持平。
十一、一般性支出情况
2022年度本单位支出会议费0万元，我单位2022年度无会议费支出；开支培训费10.05万元，开展培训，人数50人，主要内容是全校教师岗位培训、青年教师骨干培训班及其他专题业务培训班等培训；无节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十二、关于政府采购支出说明
津市市特殊教育学校2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，由于总额为0，无法计算百分比，其中：授予小微企业合同金额0万元，由于总额为0，无法计算百分比。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额百分比因支出总额为0，无法计算百分比；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额百分比因支出总额为0，无法计算百分比；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额因支出总额为0，无法计算百分比。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，津市市特殊教育学校共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况说明
2022年我们围绕单位主要工作任务积极履职，按照预算资金管理合理有效使用财政资金，基本实现了年初既定的绩效目标，保证了财政资金的使用效益和效果。
2022年度部门预算绩效情况说明详见第五部分绩效报告。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
津市市特殊教育学校2022年度部门整体支出绩效报告
为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《湖南省财政厅关于印发〈湖南省预算支出绩效评价管理办法〉的通知》（湘财绩〔2020〕7号）等文件精神，我们对2022年度部门整体支出进行了绩效评价，现将评价情况报告如下：
一、部门、单位基本情况
1、部门职能、职责
（1）津市市特殊教育学校是一所对残疾儿童少年实施义务教育。业务范围包括义务教育及康复训练。
2、部门机构设置
内设处室5个，分别是校长室、办公室、教务处、政教处、财务室。
3、人员编制情况
本部门共有编制人数47人，实有人数50人。
二、部门整体支出情况
2022年我单位共发生支出910.15万元，其中：基本支出910.15万元，项目支出0万元。
1.基本支出情况
2022年基本支出910.15万元，其中：特殊学校教育855.42万元，占基本支出的93.99%；其他特殊教育支出10.94万元，占基本支出的1.2%；其他教育费附加安排的支出43.8万元，占基本支出的4.81%。
2.项目支出情况
2022年项目支出0万元，2022年本单位无项目支出。
三、部门整体支出绩效情况
1、部门整体支出绩效
2022年度支出合计910.15万元，其中：基本支出910.15万元，项目支出0万元。
（1）部门支出绩效目标
1、把提高培智学生生活自理能力、能让语训部的孩子贴近正常人的语言和听力、聋生孩子教学放在首位，让孩子成为真正的社会人，一切为教育教学服务，提高师生整体素质。
2、保障在职人员的正常办公、生活秩序。
3、改善办学条件，美化教学环境，添置教学设备及功能教师，重视人才培养，提高教学质量。
（2）绩效目标完成情况
2022年使每位需要受特殊教育的孩子得到同等的教育,学校的教学秩序良好，让培智孩子接受一定生活自理能力和文化知识的培育；让语训部的孩子尽可能进入普校就读；让聋生德、智、体、美、劳全面发展，为他们进入职高学校打牢坚实的基础。
2、部分重点项目支出绩效
我单位2022年度实际无项目资金支出。
四、存在的问题及原因分析
本年在预算执行中存在支出与预算有很大差异，为了让特殊儿童有一个安全的环境下学习、在宣传及购买物资、完善了消毒、防护设施设备方面做了大量的支出。
五、下一步改进措施
1.把提高培智学生生活自理能力、能让语训部的孩子贴近正常人的语言和听力、聋生孩子教学放在首位，为聋生部开设了美术等专业，培智部开设了洗车、手工、烹饪等专业；为学生走出社会自食其力奠定了一定的基础，让孩子成为真正的社会人，一切为教育教学服务，提高师生整体素质。2.改善办学条件，美化教学环境，添置教学设备及功能教师，重视人才培养，提高教学质量。
六、其他需要说明的情况
无。
