津市市第一中学2022年部门决算公开说明
2022年度津市市第一中学部门决算
目 录
第一部分 津市市第一中学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 津市市第一中学概况
一、部门职责
（一）津市一中是一所省级示范性普通高级中学，以实施高中阶段的学历教育，促进基础教育发展为宗旨，主要从事高中学历教育。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
津市市第一中学内设机构包括：学校内设四个科室，分别是办公室、教务科、学生科、后勤科。本部门共有编制人数141人，实有人数142人。
（二）决算单位构成
津市市第一中学无下属单位，因此，津市市第一中学2022年单位决算即津市市第一中学本级。
第二部分 2022年度部门决算表
注：本部门2022年度部门决算表详见附件。
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计4,246.62万元。与上一年度相比，收、支总计各减少423.12万元，下降9.06%。主要原因是人才引进专项预算主体的改变以及2022年度教职员工的减少所致。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计4,246.62万元，其中：财政拨款收入3,381.2万元，占79.62%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入585.28万元，占13.78%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入280.14万元，占6.6%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计4,246.62万元，其中：基本支出3,749.76万元，占88.3%；项目支出496.85万元，占11.7%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计3,381.2万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少804.09万元，下降19.21%。主要原因是人才引进专项预算主体的改变以及2022年度教职员工的减少所致。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出3,381.2万元，占本年支出合计的79.62%。与上一年度相比，财政拨款支出增加83.01万元，增长2.52%。主要是因为上年度的绩效考核在本年度实施，致使人员经费的增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出3,381.2万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出2万元，占0.06%；教育支出3,339.2万元，占98.76%；城乡社区支出40万元，占1.18%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为3,793.46万元，支出决算数为3,381.2万元，完成年初预算的89.13%，其中：
1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为2万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时此款此项已列入到教育支出大类，没有单独列支。
2、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）
年初预算为3,351.66万元，支出决算为3,325.74万元，完成年初预算的99.23%。决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度退休人员的增加，导致人员经费减少所致。
3、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为12.8万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时此款此项已列入到教育支出大类，没有单独列支。
4、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为0.66万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时此款此项已列入到教育支出大类，没有单独列支。
5、城乡社区支出（类）城乡社区规划与管理（款）城乡社区规划与管理（项）
年初预算为0万元，支出决算为40万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时此款此项已列入到教育支出大类，没有单独列支。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出2,884.35万元，其中：人员经费2,519.66万元，占基本支出的87.36%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费364.68万元，占基本支出的12.64%，主要包括：办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算为0，无法计算百分比，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比，因公出国（境）费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2022年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2022年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2022年度无公务用车购置费及运行维护费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
津市市第一中学2022年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
津市市第一中学2022年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，并已公开空表。
十、关于机关运行经费支出说明
2022年本部门机关运行经费0万元，决算与上一年度持平。
十一、一般性支出情况
2022年度本单位支出会议费0万元，我单位2022年度无会议费支出；开支培训费13.97万元，用于教育教学培训；未举办节庆、晚会等活动；办公费8.36万元；印刷费8.43万元；咨询费0万元；水费0.62万元；电费47.88万元；邮电费0.59万元；取暖费0万元；物业管理费1.87万元；差旅费0.63万元；因公出国（境）费用0万元；维修（护）费97.13万元；租赁费0.52万元；公务接待费0万元；专用材料费37.95万元；被装购置费0万元；劳务费49.53万元；委托业务费0.2万元；公务用车运行维护费0万元；其他交通费用0万元；房屋建筑物购建0万元；办公设备购置11.9万元；专用设备费30.55万元；公务用车购置0万元；其他交通工具购置0万元。
十二、关于政府采购支出说明
津市市第一中学2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，由于总额为0，无法计算百分比，其中：授予小微企业合同金额0万元，由于总额为0，无法计算百分比。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额百分比因支出总额为0，无法计算百分比；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额百分比因支出总额为0，无法计算百分比；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额因支出总额为0，无法计算百分比。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，津市市第一中学共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单价100万元（含）以上专用设备1台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况说明
2022年我们围绕单位主要工作任务积极履职，按照预算资金管理合理有效使用财政资金，基本实现了年初既定的绩效目标，保证了财政资金的使用效益和效果。
2022年度部门预算绩效情况说明详见第五部分绩效报告。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
津市市第一中学2022年度部门整体支出绩效报告
为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《湖南省财政厅关于印发〈湖南省预算支出绩效评价管理办法〉的通知》（湘财绩〔2020〕7号）等文件精神，我们对2022年度部门整体支出进行了绩效评价，现将评价情况报告如下：
一、部门、单位基本情况
1、部门职能、职责
（1）津市一中是一所省级示范性普通高级中学，以实施高中阶段的学历教育，促进基础教育发展为宗旨，主要从事高中学历教育。
2、部门机构设置
学校内设四个科室，分别是办公室、教务科、学生科、后勤科。
3、人员编制情况
本部门共有编制人数141人，实有人数142人。
二、部门整体支出情况
2022年我单位共发生支出4,246.62万元，其中：基本支出3,749.76万元，项目支出496.85万元。
1.基本支出情况
2022年基本支出3,749.76万元，其中：其他财政事务支出2万元，占基本支出的0.05%；高中教育3,694.31万元，占基本支出的98.52%；其他教育费附加安排的支出12.8万元，占基本支出的0.34%；其他教育支出0.66万元，占基本支出的0.02%；城乡社区规划与管理40万元，占基本支出的1.07%。
2.项目支出情况
2022年项目支出496.85万元，其中：高中教育496.85万元，占项目支出的100%。
三、部门整体支出绩效情况
1、部门整体支出绩效
2022年，年初部门预算支出4617.71万元。其中基本支出4122.71万元、项目支出495万元，调整预算371.09万元，调整后预算支出4246.62万元。决算支出4246.62万元，其中基本支出3749.76万元、项目支出496.86万元。年末结转和结余结转结余0万元。
部门整体支出绩效情况
(一）产出分析
1、队伍建设
一年来，学校在上级领导的关怀下，紧紧依靠全体教职员工，全面推进素质教育，强化民主管理，进一步改善办学条件，各方面工作均取得了较大的进步。⑴、建立师资互勉互学平台：2022年成立了三个名师工作坊，发挥名师的示范、辐射、指导、引领成员专业发展作用，促进专业师资队伍建议。⑵、强化业务培训：我校通过一系列业务培训及各种教学技能比赛，引导广大教师自觉加强学习，树立终身学习的观念，潜心钻研，严谨笃学，不断提高自己的知识水平和业务能力。⑶、外出学习，优秀资源共享：为充分学习借鉴石门一中先进的学校管理 、教育教学经验，进一步提升我校管理水平和教学质量，两校签订了«校际合作协议»，学校每月分期分批组织教师去学习交流。⑷、“青蓝工程”师徒结对：为提高学校青年教师的核心竞争力，充分发挥骨干教师“传、帮、带”的指导作用，学校于9月举行了“青蓝工程”师徒结对仪式，此项工作不仅有着久远的历史渊源，也是推动学校教育事业的必要工程。绩效目标均已完成。
2、提升办学水平
我校2022届全体高三教师众志成城、主动革新、积极进取，384名学生潜心读书、志存高远、奋进拼搏，取得了超出预期的高考成绩：600分以上6人，物理类5人，最高分623分，全省排名3091；历史类1人，最高分610分，全省排名497；物理类有一名学生565分，超特控线90分，被中国空军大学录取，填补了我校十多年来在招飞领域的空白；特控线以上248人，占比65%，较去年增长11个百分点；本科线以上365人，占比95%，较去年增长7个百分点。完成绩效目标。
3、学校建设
2022年为了消除房屋安全隐患，畅通学校东西之间的联系，经各相关部门的现场踏勘及形成的处置意见，完成了对学校实验楼科技馆的拆除，并对此区新建混凝土路面，铺设人行道火烧板和路缘石，绿化场地，停车坪前绿化改造及新建电井等项目验收及结算评审。除此外还完成了对学校心理健康发展中心装配项目的验收及结算评审。完成率100%，完成绩效目标。
4、注重民生实事
⑴、资助保障：按上级政策及标准100%完成了高中免学杂费、免教科书费、免教辅资料费，国家助学金项目的资助，完成率100%，完成绩效目标。
⑵、学校安防：学校采用的是一键式紧急报警、视频监控系统的配置，专职保安5人，截止到2022年12月学校未发生重大安全事故。
⑶、争创先进。学校2022年度目标绩效考核被评为优秀，全年学校干部职工无党风廉政方面的违纪问题。完成绩效目标。
（二）效益分析
全年发放国家助学金34.5万元，惠及362人次，免学杂费、免教科书费、免教辅资料费共计19.2万元，惠及113人次，学校还自筹资金发放优秀学生奖励13.12万元，鼓励345人次。2022年高考本科线上共录取365人，较去年增长7个百分点。高二学业水平考试合格率达100%。校园安全平稳有序。大力表彰先进典型，全年共有1名教师被评为湖南省优秀教师；1名教师获常德市优秀班主任；1名教师获得“车嬴奖”；1名教师获得常德市教学比武一等奖、6名教师获得二等奖，万蕾老师代表常德参加省里教学比武；20名老师在各级各类刊物上发表著作；1名教师的教育教学论文获湖南省一等奖、2名老师获常德市二等奖；18名教师在教师节表彰大会中受到奖励表彰。绩效目标均已完成。
津市市第一中学以“民主管理、民主决策、全员参与、开放办学”的办学理念为引领，以加强教师的职业道德建设为基础，以培养学生良好的行为习惯为主线，突出德育首要地位。坚持开展校本教研，以提高课堂教学的有效性为突破口，以深入开展“老带青”为载体，以促进学生全面发展和教师专业成长为目标，进一步深化课程改革，切实推进素质教育，提升办学品味，大力塑造一中新形象。
2、部分重点项目支出绩效
一、项目支出概况
（一）项目实施单位基本情况
本项目由津市市第一中学负责组织实施。津市市第一中学为独立核算的事业单位。校内设四个科室，分别是办公室、教务科、后勤科、学生科，不含下属单位。津市一中是一所省级示范性普通高级中学，以实施高中阶段的学历教育，促进基础教育发展为宗旨，主要从事高中学历教育。
（二）项目基本情况包括项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围等。
为促进津市教育发展，改善学校硬件设施和办学条件，经政府多次召开专题会议，最终研究同意津市一中2016年8月向华融湘江银行股份有限公司常德分行津市支行以固定资产质押方式贷款5000万元，用于新建综合大楼（现更名为明道楼），贷款期限为8年，年利率为7.35%，2021年8月湖南津市农村商业银行股份有限公司为了响应市委市政府降息指令，主动对接本校，再次将年利率降为5%，债权方变更为湖南津市农村商业银行股份有限公司。津市财政每年通过部门预算批复下达专项资金来支付银行贷款及利息。
（三）项目绩效目标，包括总体目标和年度目标。
1、总体目标：为国家培养输送人才，促进地方教育事业发展，改善和加强教育基础设施建设，创造良好的教育、学习环境。
2、年度目标：通过实施本项目，每月完成银行利息支付工作，12月完成贷款本金的偿还工作。
二、项目资金使用及管理情况
2022年项目预算资金495万元，实际到位495万元，实际支出496.86万元，专项资金均用于综合大楼贷款还本及付息。执行程序严格按照双方签订的贷款合同履行。
三、项目支出组织实施情况
（一）资金使用管理情况，主要包括预算资金及项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。
（二）项目组织实施情况，主要包括项目资金按程申报、审批、归还、支付等项目组织实施情况。
四、项目绩效情况
该项目按照市委市政府决议办理年初预算，尤其是利率严格落实政府的降息指令，由最初的7.35%降到6%，并最终降为5%，有效降低成本，节约财政资金。其中利息完全按月按时间节点足额向银行支付，本金在12月21日偿还350万元，严格履行合约，保持良好的信用征信。该项目及时有效顺利实施，有力保障了学校教育教学工作的正常开展，收到了良好的社会反响，学校年度社会满意度达96.2%，因此也得到市委市政府的高度肯定。
四、存在的问题及原因分析
（一）预算编制欠精准、基础数据不准确
1.年初预算不完整，追加较大，部门预算欠精准。
2.绩效目标不完整。2022年申报的整体绩效目标，不够细化、量化。未能完全与部门年度的任务数或计划数相对应，目标与部门预算匹配不充分。
（二）资产管理欠规范
按固定资产管理办法规定，超过使用期限已不能继续使用的，必须按资产管理办法中的步骤来注销其固定资产原值和固定资产卡片。由于部门管理人员的不及时，存在没有及时处理不能使用和到期报废的部分固定资产的情况，造成资产管理欠规范。
五、下一步改进措施
（一）完善预算编制，加强绩效管理
1.完善预算编制。根据人员编制和相关标准编制基本支出预算；将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；通过清晰、可衡量的指标值予以体现，与部门年度的任务数或计划数相对应；与本年度部门预算资金相匹配；形成科学完整的部门总预算。
2.加强绩效管理。提高绩效认识，重视绩效目标。细化部门工作计划，根据工作计划合理设置绩效目标。专项资金应根据专项资金申报资金用途，细化量化绩效目标。
（二）完善资产管理，确保资产账实相符
对固定资产及时进行全面清理，并实施固定资产卡片管理。做到账、卡、物相符。对有账无物的按照规定程序核销，对有物无账的及时清理入账。
六、其他需要说明的情况
无。
