津市市第三中学2022年部门决算公开说明
2022年度津市市第三中学部门决算
目 录
第一部分 津市市第三中学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 津市市第三中学概况
一、部门职责
（一）津市三中是一所普通高中，以实施高中阶段学历教育，促进基础教育发展为宗旨，主要从事高中学历教育。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
津市市第三中学内设机构包括：内设科室4个，分别为：办公室、教务处、学生处、总务处。本部门共有编制人数132人，实有人数132人。
（二）决算单位构成
津市市第三中学无下属单位，因此，津市市第三中学2022年单位决算即津市市第三中学本级。
第二部分 2022年度部门决算表
注：本部门2022年度部门决算表详见附件。
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计2,068.59万元。与上一年度相比，收、支总计各增加406.11万元，增长24.43%。主要原因是学校合并教师、学生人数增加，财政拨款及事业性收入增加。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计2,068.59万元，其中：财政拨款收入1,491.35万元，占72.1%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入214.99万元，占10.39%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入362.25万元，占17.51%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计2,068.59万元，其中：基本支出2,068.59万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计1,491.35万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加51.35万元，增长3.57%。主要原因是学校合并，教师、学生人数增加，财政拨款收、支总额相应增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出1,491.35万元，占本年支出合计的72.1%。与上一年度相比，财政拨款支出增加51.35万元，增长3.57%。主要是因为学校合并，教师、学生人数增加，财政拨款收入增加，支出相应增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出1,491.35万元，主要用于以下方面：教育支出1,491.35万元，占100%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为1,212.44万元，支出决算数为1,491.35万元，完成年初预算的123%，其中：
1、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）
年初预算为0万元，支出决算为123.46万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未预算初中教育经费，年终初中学校合并，初中教育经费增加，支出相应增加。
2、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）
年初预算为1,568.91万元，支出决算为1,346.08万元，完成年初预算的85.8%。决算数小于年初预算数的主要原因是：高中教师、学生人数减少，收入减少支出相应减少。
3、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为11.87万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初虽未预算，但中途根据单位实际情况财政补拨了部分经费用于解决运转经费短缺困难。
4、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为9.94万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初虽未预算，但中途根据单位实际情况财政补拨了部分经费用于解决运转经费短缺困难。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出1,491.35万元，其中：人员经费1,331.52万元，占基本支出的89.28%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、助学金、其他对个人和家庭的补助。公用经费159.83万元，占基本支出的10.72%，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、福利费、其他交通费用。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算为0，无法计算百分比，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比，因公出国（境）费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2022年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2022年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2022年度无公务用车购置费及运行维护费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
津市市第三中学2022年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
津市市第三中学2022年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，并已公开空表。
十、关于机关运行经费支出说明
2022年本部门机关运行经费0万元，决算与上一年度持平。
十一、一般性支出情况
2022年度本单位支出会议费0万元，我单位2022年度无会议费支出；开支培训费2.52万元，教育、教学培训，人数为120人次，主要内容为进行、教研、教改等业务知识培训，培训支出2.5万元；举办元旦、国庆、教师节等晚会、论坛、赛事等活动，开支2.5万元，主要是租赁有关设施设备等方面的支出。
十二、关于政府采购支出说明
津市市第三中学2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，由于总额为0，无法计算百分比，其中：授予小微企业合同金额0万元，由于总额为0，无法计算百分比。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额百分比因支出总额为0，无法计算百分比；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额百分比因支出总额为0，无法计算百分比；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额因支出总额为0，无法计算百分比。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，津市市第三中学共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况说明
2022年我们围绕单位主要工作任务积极履职，按照预算资金管理合理有效使用财政资金，基本实现了年初既定的绩效目标，保证了财政资金的使用效益和效果。
2022年度部门预算绩效情况说明详见第五部分绩效报告。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
津市市第三中学2022年度部门整体支出绩效报告
为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《湖南省财政厅关于印发〈湖南省预算支出绩效评价管理办法〉的通知》（湘财绩〔2020〕7号）等文件精神，我们对2022年度部门整体支出进行了绩效评价，现将评价情况报告如下：
一、部门、单位基本情况
1、部门职能、职责
（1）津市三中是一所普通高中，以实施高中阶段学历教育，促进基础教育发展为宗旨，主要从事高中学历教育。
2、部门机构设置
内设科室4个，分别为：办公室、教务处、学生处、总务处。
3、人员编制情况
本部门共有编制人数132人，实有人数132人。
二、部门整体支出情况
2022年我单位共发生支出2,068.59万元，其中：基本支出2,068.59万元，项目支出0万元。
1.基本支出情况
2022年基本支出2,068.59万元，其中：初中教育123.46万元，占基本支出的5.97%；高中教育1,923.32万元，占基本支出的92.98%；其他普通教育支出11.87万元，占基本支出的0.57%；其他教育费附加安排的支出9.94万元，占基本支出的0.48%。
2.项目支出情况
2022年项目支出0万元，2022年本单位无项目支出。
三、部门整体支出绩效情况
1、部门整体支出绩效
津市市第三中学以“民主管理、民主决策、全员参与、开放办学”的办学理念为引领，以加强教师的职业道德建设为基础，以培养学生良好的行为习惯为主线，突出德育首要地位。坚持开展校本教研，以提高课堂教学的有效性为突破口，以深入开展“老带青”为载体，以促进学生全面发展和教师专业成长为目标，进一步深化课程改革，切实推进素质教育，提升办学品味，大力塑造学校、教师新形象。1、抓好教学教育工作，开展各项教研活动，不断提高教育质量。加强教学常规管理，完成毕业生升学工作，提高升学率。 2、抓好教师队伍建设，打造德才兼备的教师队伍。加强教师目标管理、师德教育，进行教师培训，狠抓教师队伍建设，打造一支品德高尚、业务过硬、德才兼备的教师队伍。 3、加强学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。加强学校德育工作和班主任队伍建设，进行防疫培训，提高学生身体和心理素质，完成体质健康数据的上报工作。 4、全方位保障校园安全。加强学校安全工作，切实做好交通安全、防溺水安全、防火安全、食品安全等工作，争取本年内无校方安全责任事故，持续抓好新冠肺炎联防联控工作。 5、做好后勤保障工作。按时完成新洲中学并入市三中项目建设，保证教学工作的开展，固定资产及时入账，账实相符，及时完成校园日常的水电设施等维修工作，后勤保障工作及时到位。 6、从严治党，夯实基层党建工作。严格按党纪党规的要求落实党支部建设各项要求，把纪律挺在前面，营造风清气正的良好校园氛围。 7、完成上级部门交给的其他工作。
单位教学常规、教学总结表彰、年度招生总数完成好、开展活动次数、讲座次数、培训次数、学校安全达标；校园文化、教学秩序、德育活动、师德师风建设及未成年思想道德建设都符合要求，经费运行合理正常、社会公众及服务对象满意度达95%以上。年度计划新生招录人数圆满完成，全年参加培训教师人数合格，每个学期每个学科至少1名教师参加赛课达标，党建工作任务按上级党组织要求完成情况好，学校事务正常运转率正常，应届毕业生升学率，应届毕业生毕业率达标，招生结果公示公开，学生学费规范收费，教师培训结业100%，各项工作完成及时率，100%，各项支出规范、合理，通过系列教育教学活动开展，不断提升教学质量和教学水平逐年提高。
2、部分重点项目支出绩效
本单位2022年度无重点项目支出。
四、存在的问题及原因分析
财政预算尚有缺口、预算执行过程中时有偏离现象，主要原因是地方财政经费短缺，难以满足教育经费需求，因而时有寅吃卯粮的现象，故预算执行难以精准到位。管理制度不够完善，一方面，由于管理人员的重视程度不够，在制定预算制度时过于笼统，可行性和规范性不强，另一方面，在制度的细节上也不够严谨，在权责上有误区，加之在执行过程中态度不够认真，绩效考核机制不完善等因素的影响，极易出现预算资金随意使用的现象，造成预算执行盲目和资金浪费现象；监督机制不足也影响预算执行的质量，核算的规范性也极大的影响预算的执行效率造成预决算差异较大。
五、下一步改进措施
足额预算安排、严格执行预算，开源节流，圆满完成预算绩效目标进一步完善预算支出责任制，将责任落实到岗，任务落实到人，业务处室应按照年初预算具体分解情况进行合理支出，对预算执行不到位的处室，进行通报，并要求出具书面说明，及时提出改进措施；深化预算执行率与预算编制有机结合，将上一年预算执行情况作为下一年预算编制的主要依据，对预算执行缓慢的处室，严格控制其下一年预算资金。
六、其他需要说明的情况
无其他需要说明的问题。
