津市市双济实验学校2022年部门决算公开说明
2022年度津市市双济实验学校部门决算
目 录
第一部分 津市市双济实验学校概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 津市市双济实验学校概况
一、部门职责
（一）津市市双济实验学校以实施义务教育阶段的学历教育，促进基础教育发展为宗旨，主要从事小学学历教育。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
津市市双济实验学校内设机构包括：我校下设6个处室及1所幼儿园，处室为校长室、德育室、教学教研室、办公室、工会、保障中心,幼儿园为晨曦幼儿园。双济实验学校共有编制人数27人，实有人数27人。
（二）决算单位构成
津市市双济实验学校无下属单位，因此，津市市双济实验学校2022年单位决算即津市市双济实验学校本级。
第二部分 2022年度部门决算表
注：本部门2022年度部门决算表详见附件。
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计1,028.42万元。与上一年度相比，收、支总计各增加384.56万元，增长59.73%。主要原因是学生人数增加，公用经费增加，课后服务增加。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计1,028.42万元，其中：财政拨款收入574.07万元，占55.82%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入50.15万元，占4.88%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入404.2万元，占39.3%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计1,028.42万元，其中：基本支出1,028.42万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计574.07万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加41.78万元，增长7.85%。主要原因是学生人数增加，公用经费增加，课后服务增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出574.07万元，占本年支出合计的55.82%。与上一年度相比，财政拨款支出增加41.78万元，增长7.85%。主要是因为学生人数增加，公用经费增加，课后服务增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出574.07万元，主要用于以下方面：教育支出574.07万元，占100%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为426.02万元，支出决算数为574.07万元，完成年初预算的134.75%，其中：
1、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）
年初预算为3.9万元，支出决算为18.97万元，完成年初预算的486.41%。决算数大于年初预算数的主要原因是：学生人数增加，保教费增加了。
2、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）
年初预算为331.93万元，支出决算为550.27万元，完成年初预算的165.78%。决算数大于年初预算数的主要原因是：学生人数增加，公用经费增加，课后服务增加。
3、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为1.66万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔资金是学校增资用于办公设施改进。
4、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为3.17万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：该款是退休死亡教师的丧葬费。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出574.07万元，其中：人员经费490.72万元，占基本支出的85.48%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费83.35万元，占基本支出的14.52%，主要包括：办公设备购置、办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算为0，无法计算百分比，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比，因公出国（境）费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2022年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2022年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2022年度无公务用车购置费及运行维护费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
津市市双济实验学校2022年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
津市市双济实验学校2022年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，并已公开空表。
十、关于机关运行经费支出说明
2022年本部门机关运行经费0万元，决算与上一年度持平。
十一、一般性支出情况
2022年度本单位支出会议费0万元，我单位2022年度无会议费支出；开支培训费5.1万元，主要用于老师暑期培训；及外出学习。
十二、关于政府采购支出说明
津市市双济实验学校2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，由于总额为0，无法计算百分比，其中：授予小微企业合同金额0万元，由于总额为0，无法计算百分比。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额百分比因支出总额为0，无法计算百分比；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额百分比因支出总额为0，无法计算百分比；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额因支出总额为0，无法计算百分比。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，津市市双济实验学校共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况说明
2022年我们围绕单位主要工作任务积极履职，按照预算资金管理合理有效使用财政资金，基本实现了年初既定的绩效目标，保证了财政资金的使用效益和效果。
2022年度部门预算绩效情况说明详见第五部分绩效报告。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
津市市双济实验学校2022年度部门整体支出绩效报告
为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《湖南省财政厅关于印发〈湖南省预算支出绩效评价管理办法〉的通知》（湘财绩〔2020〕7号）等文件精神，我们对2022年度部门整体支出进行了绩效评价，现将评价情况报告如下：
一、部门、单位基本情况
1、部门职能、职责
（1）津市市双济实验学校以实施义务教育阶段的学历教育，促进基础教育发展为宗旨，主要从事小学学历教育。
2、部门机构设置
我校下设6个处室及1所幼儿园，处室为校长室、德育室、教学教研室、办公室、工会、保障中心,幼儿园为晨曦幼儿园。
3、人员编制情况
双济实验学校共有编制人数27人，实有人数27人。
二、部门整体支出情况
2022年我单位共发生支出1,028.42万元，其中：基本支出1,028.42万元，项目支出0万元。
1.基本支出情况
2022年基本支出1,028.42万元，其中：学前教育69.12万元，占基本支出的6.72%；小学教育954.48万元，占基本支出的92.81%；其他教育费附加安排的支出1.66万元，占基本支出的0.16%；其他教育支出3.17万元，占基本支出的0.31%。
2.项目支出情况
2022年项目支出0万元，2022年本单位无项目支出。
三、部门整体支出绩效情况
1、部门整体支出绩效
2022年我校总支出1028.42万元，基本支出1028.42万元，其中工资福利支出616.39万元；商品和服务支出367.55万元；对个人和家庭的补助41.10万元。项目支出0万元，政府性基金支出0万元。2022年双济实验学校全面贯彻党的教育方针，认真落实上级的各项教育教学工作指示，以“抓常规、夯基础”为着力点，实行精细化管理，增强工作的针对性、实效性，在校园“趣智”文化的浸润下，学校各项工作总体取得了较好成绩。
教育教学是学校的中心工作，学校的一切工作必须服从和服务于这一中心。在德育处、教导处、教科室的组织下，在全体教师的努力和配合下，学校各项教学工作均得以有序、有效、扎实地开展。以提升教育教学质量为中心，深化教育科研，狠抓教学管理，深入开展课堂教学研究，努力提高教师的教育教学水平，实施以研促教，以研兴教，鼓励青年教师积极参与各类教研活动。坚持两组学习，坚持举行每年两次的青年教师座谈会，青年教师比武课等。教师们积极参加省、市级教学比武获一等奖，数篇论文获省、市级一等奖。学校加强师德师风教育，注重教师培训，加强对教育理论的学，督促教师学习各科课程标准，以语文、数学、综合教研组为单位开展各种活动50次。通过有目的、有计划、有实效的“趣智课堂”教学研究，促进教师专业水平的提升，推动学区教学教研发展进程。达到了很好的预期效果。重视少先队干部的培养，今年的培训人次达600人。新生入学270名，学生入学率达100%，巩固率100%。2022年以优异的成绩输送毕业生96名。很好地完成了学校公共设施及安全设备的维修及添置。社会公众对学校工作的满意度达98%以上。
2、部分重点项目支出绩效
本单位2022年度无重点项目支出。
四、存在的问题及原因分析
学校涉及范围包含辖区内学前教育和义务教育，任重而道远，但学校的师资力量面临偏老龄化，年轻教师难留住的尴尬局面，工资待遇及工作环境无法满足年轻教师对生活的需求；学校硬件设施老旧，对学生的科学素养、文艺知识的提高有很大的限制，教师课堂上的教授也受到很大的限制，业务能力提升较慢。
（一）预算编制欠精准、基础数据不准确
1、年初预算不完整，追加较大，部门预算欠精准。
2、绩效目标不完整。2022年申报的整体绩效目标，不够细化、量化。未能完全与部门年度的任务数或计划数相对应，目标与部门预算匹配不充分。
（二）资产管理欠规范
1、报废固定资产未及时核销。
按固定资产管理办法规定，超过使用期限已不能继续使用的，必须按资产管理办法中的步骤来注销其固定资产原值和固定资产卡片。由于部门管理人员的不及时，存在没有及时处理不能使用和到期报废的部分固定资产的情况，造成资产管理欠规范。
五、下一步改进措施
提高教师福利待遇，增加教师培训学习机会，提高教师归属感及业务能力。改善学校设施设备，让学生能更大可能性的探索，培养学生科学素养和探索精神。大力开展各类社团活动,丰富学生兴趣爱好，让学生得到更全面发展。
（一）完善预算编制，加强绩效管理
1、完善预算编制。根据人员编制和相关标准编制基本支出预算；将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；通过清晰、可衡量的指标值予以体现，与部门年度的任务数或计划数相对应；与本年度部门预算资金相匹配；形成科学完整的部门总预算。
2、加强绩效管理。提高绩效认识，重视绩效目标。细化部门工作计划，根据工作计划合理设置绩效目标。专项资金应根据专项资金申报资金用途，细化量化绩效目标。
（二）完善资产管理，确保资产账实相符
对固定资产及时进行全面清理，并实施固定资产卡片管理。做到账、卡、物相符。对有账无物的按照规定程序核销，对有物无账的及时清理入账。
六、其他需要说明的情况
无。
