津市市药山镇棠华中学2022年部门决算公开说明
2022年度津市市药山镇棠华中学部门决算
目 录
第一部分 津市市药山镇棠华中学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 津市市药山镇棠华中学概况
一、部门职责
（一）负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育。
（二）配合各级人民政府依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。
（三）负责制定学校教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
津市市药山镇棠华中学内设机构包括：内设股室7个，分别为校长室、工会室、办公室、财务室、教务处、德育处、总务处。本部门共有编制91人，实有人数91人。
（二）决算单位构成
津市市药山镇棠华中学无下属单位，因此，津市市药山镇棠华中学2022年单位决算即津市市药山镇棠华中学本级。
第二部分 2022年度部门决算表
注：本部门2022年度部门决算表详见附件。
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计1,496.95万元。与上一年度相比，收、支总计各增加317.49万元，增长26.92%。主要原因是教职员工和学生人数的变化、薪资结构调整等原因导致人员经费及开展日常业务活动等经费的变动。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计1,496.95万元，其中：财政拨款收入1,243.2万元，占83.05%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入48.22万元，占3.22%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入205.53万元，占13.73%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计1,496.95万元，其中：基本支出1,496.95万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计1,243.2万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加142.13万元，增长12.91%。主要原因是教职员工和学生人数的变化、薪资结构调整等原因导致人员经费及开展日常业务活动等经费的变动。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出1,243.2万元，占本年支出合计的83.05%。与上一年度相比，财政拨款支出增加151.22万元，增长13.85%。主要是因为教职员工和学生人数的变化、薪资结构调整等原因导致人员经费及开展日常业务活动等经费的变动。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出1,243.2万元，主要用于以下方面：教育支出1,240.2万元，占99.76%；其他支出3万元，占0.24%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为1,065.29万元，支出决算数为1,243.2万元，完成年初预算的116.7%，其中：
1、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）
年初预算为9.8万元，支出决算为46.63万元，完成年初预算的475.82%。决算数大于年初预算数的主要原因是：决算数据分为学前教育、小学教育、初中教育，九年一贯制学校年初预算大部分列入初中教育。
2、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）
年初预算为6万元，支出决算为684.42万元，完成年初预算的11,407%。决算数大于年初预算数的主要原因是：决算数据分为学前教育、小学教育、初中教育，九年一贯制学校年初预算大部分列入初中教育。
3、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）
年初预算为836.24万元，支出决算为508.83万元，完成年初预算的60.85%。决算数小于年初预算数的主要原因是：决算数据分为学前教育、小学教育、初中教育，九年一贯制学校年初预算大部分列入初中教育。
4、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为0.32万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有教育费附加安排的支出的计划，年度内发生支出。
5、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为3万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有其他支出的计划，年度内发生支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出1,243.2万元，其中：人员经费1,152.74万元，占基本支出的92.72%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、助学金。公用经费90.46万元，占基本支出的7.28%，主要包括：办公设备购置、专用设备购置、办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算为0，无法计算百分比，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比，因公出国（境）费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2022年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2022年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2022年度无公务用车购置费及运行维护费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
津市市药山镇棠华中学2022年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
津市市药山镇棠华中学2022年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，并已公开空表。
十、关于机关运行经费支出说明
2022年本部门机关运行经费0万元，决算与上一年度持平。
十一、一般性支出情况
2022年度本单位支出会议费0万元，我单位2022年度无会议费支出；开支培训费4.5万元，用于开展教育教学培训，人数92人，内容为各项党建学习、教学教研、师德师风建设等各项培训活动；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
津市市药山镇棠华中学2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，由于总额为0，无法计算百分比，其中：授予小微企业合同金额0万元，由于总额为0，无法计算百分比。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额百分比因支出总额为0，无法计算百分比；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额百分比因支出总额为0，无法计算百分比；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额因支出总额为0，无法计算百分比。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，津市市药山镇棠华中学共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况说明
2022年我们围绕单位主要工作任务积极履职，按照预算资金管理合理有效使用财政资金，基本实现了年初既定的绩效目标，保证了财政资金的使用效益和效果。
2022年度部门预算绩效情况说明详见第五部分绩效报告。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
津市市药山镇棠华中学2022年度部门整体支出绩效报告
为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《湖南省财政厅关于印发〈湖南省预算支出绩效评价管理办法〉的通知》（湘财绩〔2020〕7号）等文件精神，我们对2022年度部门整体支出进行了绩效评价，现将评价情况报告如下：
一、部门、单位基本情况
1、部门职能、职责
（1）负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育。
（2）配合各级人民政府依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。
（3）负责制定学校教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作。
2、部门机构设置
内设股室7个，分别为校长室、工会室、办公室、财务室、教务处、德育处、总务处。
3、人员编制情况
本部门共有编制91人，实有人数91人。
二、部门整体支出情况
2022年我单位共发生支出1,496.95万元，其中：基本支出1,496.95万元，项目支出0万元。
1.基本支出情况
2022年基本支出1,496.95万元，其中：学前教育94.85万元，占基本支出的6.34%；小学教育684.42万元，占基本支出的45.72%；初中教育714.36万元，占基本支出的47.72%；其他教育费附加安排的支出0.32万元，占基本支出的0.02%；其他支出3万元，占基本支出的0.2%。
2.项目支出情况
2022年项目支出0万元，2022年本单位无项目支出。
三、部门整体支出绩效情况
1、部门整体支出绩效
根据预算绩效管理的要求，我单位组织了对2022本单位开展了整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1243.2万元，占一般公共预算支出总额的100%。根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为94分。
2022年我校在全体教职工及上级领导的指导下顺利完成了本级工作，促进学生全面发展，带动教师专业成长，切实推进学校素质教育，提升办学品质，高效完成学校本职工作。坚持“行政会议制度”“教职工会议制度”，充分发挥党、政、工、团（队）等职能作用。学校严抓党建、师德师风工作，认真开展“三会一课”、主题活动党日与师德教育等一系列活动。厚植爱国主义情怀。组织了师生参加征文活动、全体党员、入党积极分子观看爱国主义电影等一系列活动。在今年的学校德育工作中，学生处紧紧围绕学校的中心工作，以人为本，在新冠疫情防控常态化形势下不断开拓德育新思路，发挥德育途径整体效益，提高学校德育整体效果。结合我校实际，努力加强德育队伍建设，深化德育管理，拓展德育活动空间。树立全面教育质量观，坚持以教学为中心，强化教育质量意识，把提高教育质量作为学校生存与发展的第一要务。学校搭建了较强的教学管理班子，行政人员包保到年级，行政班子每月召开一次教学专题会，研究教学具体工作。坚持“安全第一，预防为主”的方针，认真贯彻“全员抓安全、全程抓安全、全面抓安全”要求，把安全工作放在首位。建立健全各项安全管理制度，制定安全事故应急预案。一年来开展主题教育活动六次，开展消防演练两次，食品安全排查十余次。争取学校无一起不安全事故发生。
2、部分重点项目支出绩效
2022年本单位无项目支出。
四、存在的问题及原因分析
存在问题：1、我校为老旧学校，学校部分硬件条件如电教设备、环境设施有待完善、更换。由于各种原因，财政压力大，预算资金满足不了学校发展需求；2、在培养和教育学生的过程中，还存在着许多不科学的方法和手段，在创新教育研究方向有畏难情绪；3、教师队伍稳定性不够。4、教师福利待遇有待提高，教师外出培训学习的机会和次数不够，教师缺乏归属感以及业务能力提升慢。5、本校为乡镇九年一贯制学校，离市区远，交通不方便，生源流失严重，优质生也都流向市区学校，导致学校教学成绩一直不是很理想。我们期望：一是上级部门加大对学校维修、基本建设的投入，进一步改善办学条件；二是加强师资力量建设，增加外出培训次数和人数，促进教师业务水平的持续发展。
五、下一步改进措施
1、提高教师福利待遇，增加教师学习机会，提高教师归属感及业务能力。2、改善学校设施设备，让学生能更大可能性的探索，培养学生科学素养和探索精神。3、我校将严格按照专款专用办法管理项目资金，在今后的工作中还需不断完善各项规章制度，加强相关人员的管理及业务能力培训，进一步提高资金的使用效益。4、多进行相关的专业知识培训，进一步提高业务能力。5、做好学校的布局调整规划，协助抓好各项校园建设工程，努力改善办学条件。
六、其他需要说明的情况
无。
