津市市火花幼儿园2022年部门决算公开说明
2022年度津市市火花幼儿园部门决算
目 录
第一部分 津市市火花幼儿园概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 津市市火花幼儿园概况
一、部门职责
（一）津市市火花幼儿园属全额拨款事业单位，津市市火花幼儿园是以学龄前儿童提供保育和教育服务为宗旨，主要从事幼儿保育和幼儿教育。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
津市市火花幼儿园内设机构包括：内设4个处室，分别为：园长室，园务室，保健室，财务室。2022年火花幼儿园共有编制人数30人，实有人数60人。
（二）决算单位构成
津市市火花幼儿园无下属单位，因此，津市市火花幼儿园2022年单位决算即津市市火花幼儿园本级。
第二部分 2022年度部门决算表
注：本部门2022年度部门决算表详见附件。
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计729.22万元。与上一年度相比，收、支总计各增加197.68万元，增长37.19%。主要原因是财政拨款收入、保教费收入增加；人员经费、日常公用支出增加。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计729.22万元，其中：财政拨款收入444.71万元，占60.98%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入251.49万元，占34.49%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入33.01万元，占4.53%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计729.22万元，其中：基本支出729.22万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计444.71万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加55.72万元，增长14.32%。主要原因是工资福利支出和日常公用支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出444.71万元，占本年支出合计的60.98%。与上一年度相比，财政拨款支出增加63.26万元，增长16.58%。主要是因为工资福利支出和日常公用支出增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出444.71万元，主要用于以下方面：教育支出444.71万元，占100%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为334.29万元，支出决算数为444.71万元，完成年初预算的133.03%，其中：
1、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）
年初预算为263.03万元，支出决算为439.39万元，完成年初预算的167.05%。决算数大于年初预算数的主要原因是：工资福利支出和日常公用支出增加。
2、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为5.32万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨款增加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出444.71万元，其中：人员经费398.23万元，占基本支出的89.55%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、助学金。公用经费46.48万元，占基本支出的10.45%，主要包括：办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算为0，无法计算百分比，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比，因公出国（境）费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2022年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2022年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2022年度无公务用车购置费及运行维护费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
津市市火花幼儿园2022年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
津市市火花幼儿园2022年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，并已公开空表。
十、关于机关运行经费支出说明
2022年本部门机关运行经费0万元，决算与上一年度持平。
十一、一般性支出情况
2022年度本单位支出会议费0万元，我单位2022年度无会议费支出；开支培训费0.34万元，教师业务培训外出12次；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十二、关于政府采购支出说明
津市市火花幼儿园2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，由于总额为0，无法计算百分比，其中：授予小微企业合同金额0万元，由于总额为0，无法计算百分比。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额百分比因支出总额为0，无法计算百分比；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额百分比因支出总额为0，无法计算百分比；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额因支出总额为0，无法计算百分比。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，津市市火花幼儿园共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况说明
2022年我们围绕单位主要工作任务积极履职，按照预算资金管理合理有效使用财政资金，基本实现了年初既定的绩效目标，保证了财政资金的使用效益和效果。
2022年度部门预算绩效情况说明详见第五部分绩效报告。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
津市市火花幼儿园2022年度部门整体支出绩效报告
为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《湖南省财政厅关于印发〈湖南省预算支出绩效评价管理办法〉的通知》（湘财绩〔2020〕7号）等文件精神，我们对2022年度部门整体支出进行了绩效评价，现将评价情况报告如下：
一、部门、单位基本情况
1、部门职能、职责
津市市火花幼儿园属全额拨款事业单位，津市市火花幼儿园是以学龄前儿童提供保育和教育服务为宗旨，主要从事幼儿保育和幼儿教育。
2、部门机构设置
内设4个处室，分别为：园长室，园务室，保健室，财务室。
3、人员编制情况
2022年火花幼儿园共有编制人数30人，实有人数60人。
二、部门整体支出情况
2022年我单位共发生支出729.22万元，其中：基本支出729.22万元，项目支出0万元。
1.基本支出情况
2022年基本支出729.22万元，其中：学前教育723.9万元，占基本支出的99.27%；其他教育费附加安排的支出5.32万元，占基本支出的0.73%。
2.项目支出情况
2022年项目支出0万元，2022年本单位无项目支出。
三、部门整体支出绩效情况
1、部门整体支出绩效
津市市火花幼儿园属全额拨款事业单位，是以学龄前儿童提供保育和教育服务为宗旨，主要从事幼儿保育和幼儿教育。2022年未发生一起重大事故。2022年主要成绩有发表国家级文章1篇，省级论文3篇，常德市级论文5篇。以“以市场为导向、以就业为宗旨、以管理为手段、以质量为生命、以学生为中心、以教师为根本”的办学理念为引领，以加强教师的职业道德建设为基础，以培养学生良好的行为习惯为主线，突出德育首要地位。坚持开展校本教研，以提高课堂教学的有效性为突破口，以深入开展“老带青”为载体，以促进学生全面发展和教师专业成长为目标，进一步深化课程改革，切实推进素质教育，提升办学品味，大力塑造学前教育新形象。
⑴部门产出指标完成情况：
a、学生管理：2022年上学期招生448人，下学期464人，招生指标已完成。保教费等收费项目按政策按标准执行率100%，指标已完成。收费完整率100%、上缴率100%，指标已完成。
b、师资管理：每班配专任教师2名、保育员1名，指标已完成。中小学高级教师两名、中小学中级教师15名。学历达标100%，持证率100%，指标已完成。
c、教育教学：开展教师师德培训4次，开展教师业务学习34次，保育员理论知识竞赛2次，指标已完成。
d、学生资助：资助学生达标合规率、资助金额准确率、发放及时率100%，指标已完成。
e、校园建设：完成了连廊建设；采购了安吉游戏玩具。工程质量验收合格率100%，指标已完成。
f、党的建设：考核完成率100%，指标已完成。
⑵部门绩效情况：
a、7月被湖南省教育厅评定为湖南省幼小衔接科学试点优秀园。
b、2022年上下学期以不同的形式比武、“教学能手”比武、论文评比、教师自制教玩具评比活动；每月进行师德师风的学习和集体业务学习；通过“师徒结对”加快青年教师的教育教学水平的提升；根据教师的擅长点进行更深入的挖掘和培养，让其成为不同领域的带头人，在今年国培项目《津市市游戏试点专项》培训中周颖文园长、毛君丽副园长、张梅、杨思琪、周南希老师等为全市的幼教同行进行专题讲座，和经验分享。我园还是三个省级课题的基地园，今年正在积极申报本园的首个省级课题。
c、幼儿园建立了藏书近6000多册的图书室，不仅对本园幼儿、家长开放，同时也对非在园2－7岁幼儿免费开放，保证每个孩子人均10本的阅读量。激发孩子阅读的兴趣与提升孩子的阅读能力。
d、服务对象满意度:根据问卷调查，满意度超过95%，指标已完成。
2、部分重点项目支出绩效
2022年本单位无重点项目支出。
四、存在的问题及原因分析
预算编制根据年度工作任务确定了年度预算目标，细化了预算指标，但在实际支付过程中，个别时候未严格按照预算指标执行，预算执行存在偏差。本年度实际公用经费支出高于预算，说明预算编制与实际情况存在偏差，公用经费的控制和核算还有待进一步加强，预算资金安排中，行政经费安排不足。其次财务政策学习及培训力度不够，提高财务人员素质以及财务核算能力仍需提高。
五、下一步改进措施
1、加强业务学习，提高思想认识。组织单位财务人员学习预算法相关法规、制度，提高园领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识。
2、规范本单位财务运行，加强预算支出管理。严格遵循先有预算，再有支出的原则，在资金支付管理方面，严格按照规定程序向财政部门申请用款。建立健全资金使用管理制度、审批制度。
3、规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》《行政单位会计制度》《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。
4、进一步贯彻落实中央八项规定和省委九条规定，建立本部门“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。
5、加强岗位实务学习与培训工作。加强新政策新规定等业务学习培训，让财务人员通过学习能够准确地根据年度内单位可预见的工作任务细化预算目标，科学合理地编制部门预算。规范部门预算收支核算，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，财务人员应根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，切实提高部门预算收支管理水平。
六、其他需要说明的情况
无。
