津市市文化馆（津市市美术馆）2022年部门决算公开说明
2022年度津市市文化馆（津市市美术馆）部门决算
目 录
第一部分 津市市文化馆（津市市美术馆）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 津市市文化馆（津市市美术馆）概况
一、部门职责
（一）全民艺术普及、全民优秀传统文化传承。
（二）负责宣传国家文化方针、政策和法令，开展文化科学知识的普及宣传。
（三）组织开展健康有益、积极向上、丰富多彩的群众文化系列活动及举办各类艺术展览活动和文化下乡活动。
（四）繁荣群众业余文化艺术活动，培训各种文化艺术人才，建立、健全群众文化艺术档案。
（五）组织全区业余文艺爱好者积极开展社区、广场、企业、校园、乡村等各种群众文化演出活动。
（六）组织音乐、舞蹈、美术、书法、小品、摄影等各种群众文化艺术门类的创作；创作贴近实际、贴近群众、贴近生活的优秀文艺作品，使文化馆成 为吸引并满足群众求知、求乐、求美的文化艺术活动中心。
（七）辅导文化站和各基层业余文化组织开展相关业务。
（八）负责区域文物保护与管理，收集、整理、保护民族民间文艺遗产资料。
（一）内设机构设置
津市市文化馆（津市市美术馆）内设机构包括：文化馆下设办公室、非遗办公室、财务室、档案室、创作部、活动部、辅导部。本部门编制人数18人，实有人数15人。
（二）决算单位构成
津市市文化馆（津市市美术馆）无下属单位，因此，津市市文化馆（津市市美术馆）2022年单位决算即津市市文化馆（津市市美术馆）本级。
第二部分 2022年度部门决算表
注：本部门2022年度部门决算表详见附件。
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计273.74万元。与上一年度相比，收、支总计各增加10.28万元，增长3.9%。主要原因是工作活动经费增加，项目支出费用增加。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计273.74万元，其中：财政拨款收入273.74万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计273.74万元，其中：基本支出141.91万元，占51.84%；项目支出131.83万元，占48.16%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计273.74万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加10.28万元，增长3.9%。主要原因是上年收支金额没有体现。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出273.74万元，占本年支出合计的100%。与上一年度相比，财政拨款支出增加10.28万元，增长3.9%。主要是因为工作活动经费增加，项目支出费用增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出273.74万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出273.74万元，占100%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为280.21万元，支出决算数为273.74万元，完成年初预算的97.69%，其中：
1、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）
年初预算为206.08万元，支出决算为192.84万元，完成年初预算的93.58%。决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算项目归集有偏差。
2、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）
年初预算为0万元，支出决算为8万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算项目归集有偏差。
3、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化活动（项）
年初预算为0万元，支出决算为5.76万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算项目归集有偏差。
4、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为46.75万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算项目归集有偏差。
5、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为20.4万元，由于预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算项目归集有偏差。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出141.91万元，其中：人员经费136.69万元，占基本支出的96.32%，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金。公用经费5.22万元，占基本支出的3.68%，主要包括：办公费、电费、邮电费、差旅费、劳务费。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算为0，无法计算百分比，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比，因公出国（境）费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，由于支出为0，无法计算百分比。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2022年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2022年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2022年度无公务用车购置费及运行维护费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
津市市文化馆（津市市美术馆）2022年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
津市市文化馆（津市市美术馆）2022年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，并已公开空表。
十、关于机关运行经费支出说明
2022年本部门机关运行经费0万元，决算与上一年度持平。
十一、一般性支出情况
2022年度本单位支出会议费0万元，我单位2022年度无会议费支出；开支培训费0万元，我单位2022年度无培训费支出；举办春晚、百团大赛等演出活动。
十二、关于政府采购支出说明
津市市文化馆（津市市美术馆）2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，由于总额为0，无法计算百分比，其中：授予小微企业合同金额0万元，由于总额为0，无法计算百分比。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额百分比因支出总额为0，无法计算百分比；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额百分比因支出总额为0，无法计算百分比；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额因支出总额为0，无法计算百分比。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，津市市文化馆（津市市美术馆）共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况说明
2022年我们围绕单位主要工作任务积极履职，按照预算资金管理合理有效使用财政资金，基本实现了年初既定的绩效目标，保证了财政资金的使用效益和效果。
2022年度部门预算绩效情况说明详见第五部分绩效报告。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
津市市文化馆（津市市美术馆）2022年度部门整体支出绩效报告
为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《湖南省财政厅关于印发〈湖南省预算支出绩效评价管理办法〉的通知》（湘财绩〔2020〕7号）等文件精神，我们对2022年度部门整体支出进行了绩效评价，现将评价情况报告如下：
一、部门、单位基本情况
1、部门职能、职责
（1）全民艺术普及、全民优秀传统文化传承。
（2）负责宣传国家文化方针、政策和法令，开展文化科学知识的普及宣传。
（3）组织开展健康有益、积极向上、丰富多彩的群众文化系列活动及举办各类艺术展览活动和文化下乡活动。
（4）繁荣群众业余文化艺术活动，培训各种文化艺术人才，建立、健全群众文化艺术档案。
（5）组织全区业余文艺爱好者积极开展社区、广场、企业、校园、乡村等各种群众文化演出活动。
（6）组织音乐、舞蹈、美术、书法、小品、摄影等各种群众文化艺术门类的创作；创作贴近实际、贴近群众、贴近生活的优秀文艺作品，使文化馆成 为吸引并满足群众求知、求乐、求美的文化艺术活动中心。
（7）辅导文化站和各基层业余文化组织开展相关业务。
（8）负责区域文物保护与管理，收集、整理、保护民族民间文艺遗产资料。
2、部门机构设置
文化馆下设办公室、非遗办公室、财务室、档案室、创作部、活动部、辅导部。
3、人员编制情况
本部门编制人数18人，实有人数15人。
二、部门整体支出情况
2022年我单位共发生支出273.74万元，其中：基本支出141.91万元，项目支出131.83万元。
1.基本支出情况
2022年基本支出141.91万元，其中：行政运行125.65万元，占基本支出的88.54%；其他文化和旅游支出15.66万元，占基本支出的11.04%；其他文化旅游体育与传媒支出0.6万元，占基本支出的0.42%。
2.项目支出情况
2022年项目支出131.83万元，其中：行政运行67.19万元，占项目支出的50.97%；一般行政管理事务8万元，占项目支出的6.07%；文化活动5.76万元，占项目支出的4.37%；其他文化和旅游支出31.09万元，占项目支出的23.58%；其他文化旅游体育与传媒支出19.8万元，占项目支出的15.02%。
三、部门整体支出绩效情况
1、部门整体支出绩效
加强队伍建设，细化工作职责，以制度官人，年终进行目标任务考核。坚持政治和业务学习，选派业务老师参加各类培训15次。定期开展党员主题日工作，落实三会一课制度。完成党员进社区等重要党建工作。
积极开展群众文化活动，全年开展群众文艺演出37场的工作任务，服务人次18200人，把文艺送进乡村及街道社区老百姓生活中去，极大丰富了老百姓的精神需求。完成津市市“湖南省公共文化进村入户-戏曲进乡村”文艺演出共计18场的工作任务；完成常德市百团大赛的乡镇初赛8场，复赛1场的工作任务，并选送优秀节目参加常德市百团大赛活动，并取得了优秀的成绩；全年完成我市美术展览4次，包括少儿书法美术作品展、少儿优秀美术书法作品展等；圆满完成非物质遗产保护传承宣传收集申报工作，加深我市老百姓对我市非遗项目的了解。对我市城市形象、精神文明建设的提升有一定积极作用。
2、部分重点项目支出绩效
部门整体支出绩效情况 ：津市荆河小戏《兰江渡》亮相第十九届群星奖决赛舞台。先后举办文化馆免费开放培训班成果展演、“文化和自然遗产日”宣传展示活动、2022年津市市少儿美术书法优秀作品展、百团大赛等活动。开展津市市“湖南公共文化进村入户•戏曲进乡村”文化惠民演出活动共计18场次。守住文化根脉，让非遗“活”起来。推进津市古琴制作工艺和津市围鼓申报津市第五批非物质文化；津市谭记糕点、津市牛肉干、津市十八子木子豆腐乳三家厂商携自家产品参加省第三届湖南非遗购物节。参展期间，津市谭记糕点荣获铜奖。王泸老师3件作品入选国家非遗馆。狠抓文艺创作，不断推陈出新，推出一批高质量的、具有津市特色的精品力作，《牛肉粉儿传乡情》入围2022年常德市歌词创作笔会，两件作品入围2022年常德市曲艺、小戏小品创作笔会。加强宣传力度，积极宣传本馆各项工作，向上级网站投稿，截止目前，登载在各大媒体平台的稿件共二十余篇。关于我市荆河小戏《兰江渡》亮相湖南省艺术节及入围第十九届群星奖决赛的报道，网易、今日头条、文旅中国、湖南文旅云等媒体平台均有登载。
四、存在的问题及原因分析
1、对单位支出绩效管理的认识和重视程度不够，在事业单位预算绩效管理工作中其重视程度较弱，难以为其有效实施营造良好的内部环境，主要表现：单位领导层对预算绩效管理理念的认识和了解不够深入，相关制度和业务流程不够完善。2、绩效目标不够明确，绩效目标是其顺利实施的前提和基础，而在事业单位预算绩效管理工作中，其主要负责监督和落实自身的预算绩效管理目标及结果，并对单位财政资金的拨付和使用情况进行自我评价和考量，这个过程会对单位财政资金调拨及使用的科学性和合理性产生重要影响。主要是大型群众文化活动业务及文艺作品创作专项经费没有纳入每年的财政预算，制约了群众文化的发展。事业单位加强预算绩效管理工作的对策：加强对预算绩效管理工作的重视。提高预算绩效管理目标的针对性。加大预算执行过程监管力度。推进预算绩效管理信息化建设及应用。
五、下一步改进措施
1、科学合理编制预算，严格执行预算，充分发挥干部的监督作用，切实增强支出管理的透明度。2规范账务处理，提高财务信息质量，抓好审核和审批满怀两个环节在审核审批中应严把支出关，切实维护财务纪律的严肃性，做到支出符合法律和纪律规定。3、加强对工作人员的培训，包括业务、人事。财务等方面，提高各项工作的完成效率与完成质量4、加强预算管理，优化支出结构，加强预算的约束力，尽量减少经费的供需矛盾，调整支出结构，优化资源家法配置，保证法定性和政策性支出，严格控制一般性支出，尽量节约开支。5、加大财务管理力度，严格执行财务管理制度，充分发挥监督职能，杜绝无预算和超预算支出，勤俭节约，杜绝浪费现象，加强对财务报销签字及审批程序的管理，重大开支进行公开透明，形成相互监督相互制约体制模式，保证专款专用。
六、其他需要说明的情况
无。
