关于津市市2025年1-7月财政预算执行情况及2025年财政预算调整方案(草案)的报告

关于津市市2025年1-7月财政预算执行

情况及2025年财政预算调整方案(草案)的

报      告

——2025年9月30日在津市市第十八届人民代表大会

常务委员会第二十九次会议上

津市市财政局局长  唐海平

主任、各位副主任、各位委员：

我受市人民政府委托，现就我市2025年1-7月财政预算执行情况及2025年财政预算调整方案向人大常委会报告，请予审议。

一、1-7月预算执行情况

（一）1-7月一般公共预算执行情况

1.一般公共预算中各项收入完成情况

（1）1-7月全市完成地方一般公共预算收入40211万元，为年初预算的66.09%，比上年同期增加1565万元、增长4.05%。其中：地方税收收入完成20276万元，为年初预算的66.74%，比上年同期增加185万元、增长0.92%；非税收入完成19935万元，比上年同期增加1380万元、增长7.44%。非税收入占地方一般公共预算收入比重为49.58%。（详见附件1）

（2）上级补助收入到位103461万元，为年初预算的72.46%。

（3）新增地方政府一般债券收入到位5700万元。

2.一般公共预算支出完成情况。

1-7月，全市一般公共预算支出完成124134万元，为年初预算的45.14%，比上年同期减少6246万元、下降4.79%。（详见附件2）

（二）1-7月政府性基金预算执行情况

1.政府性基金预算中各项收入完成情况

（1）1-7月，本级政府性基金收入完成11549万元，为年初预算的9.64%，比上年同期减少5997万元，比上年同期下降34.18%。（详见附件3）

（2）上级补助收入到位11382万元，为年初预算的142.28%。

（3）新增地方政府专项债券收入到位31200万元。

（4）置换债券收入到位13200万元。

2.政府性基金预算支出完成情况

1-7月，政府性基金支出完成43041万元。（详见附件4）

（三）1-7月国有资本经营预算执行情况

2025年1-7月，国有资本经营收入总计17万元，支出0万元。（详见附件5）

（四）1-7月社会保险基金预算执行情况

1-7月，全市社会保险基金收入完成25663万元，为年初预算的70.32%；支出19299万元，为年初预算数的60.83%。（详见附件6）

（五）政府债务情况

截至7月底，全市地方政府债券余额676509万元，较年初增加48560万元。其中，一般债券余额281348万元（新增一般债券5700万元，用自有资金偿还到期一般债券1540万元，净增加4160万元）；专项债券余额395161万元（新增专项债券31200万元、置换债券13200万元，增加44400万元）。（详见附表7）

二、1-7月预算执行主要特点

今年以来，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、政协的监督指导下，财政部门紧密围绕全市发展大局，严格遵循“稳中求进”工作总基调，深刻把握当前财政收支严峻形势，坚决贯彻党政机关习惯过紧日子要求与市委、市政府“6+3+1”重点工作部署。以落实财政高质量发展要求为核心，严守“以收定支、量入为出”原则，扎实推进零基预算改革、增强预算统筹能力，坚决兜牢“三保”底线，强化重大战略保障与预算绩效管理，以规范、科学、标准的预算管理，为全市经济社会平稳健康发展提供坚实的财政支撑。

（一）财政收入实现“稳中有进”

1-7月，地方一般公共预算收入4.02亿元，占年初预算的66.09%，超序时进度推进，同比增长4.05%，增幅在各区县中排名第四。其中，地方税收收入2.03亿元，占年初预算的66.74%，同比增长0.92%，增幅排名第六。累计争资收入19.39亿元，完成年初37亿元计划的52.41%。争取一般债券0.57亿元、专项债券4.44亿元（其中：新增专项债券3.12亿元、置换债券1.32亿元），另争取超长期特别国债0.98亿元，有效补充了财政资金供给。

（二）民生保障力度持续“加码”

1-7月，一般公共预算支出12.41亿元，其中教育、社保、卫生、住房保障等民生领域支出9.49亿元，占一般公共预算支出的76.47%，民生支出占比始终保持高位。同时，民生保障标准进一步提升：城乡居民医保人均财政补助标准提高30元，城乡低保保障标准分别提高40元、35元，城乡特困供养标准分别提高52元、46元，切实筑牢了民生保障底线。

（三）预算管理改革不断“深化”

财政部门全面落实零基预算改革要求，打破支出固化模式，以“预算从零开始、资金按需分配”为核心原则，精准聚焦市委、市政府确定的重点领域与重大项目，持续优化财政支出结构。2025年预算中，“一般性支出”压减10%，“三公”经费预算较上年减少29万元，有效降低了行政运行成本。此外，深化绩效评价结果运用，依据评价结果对3个单位的资金予以审减，审减金额44万元，进一步提升了财政资金使用效益。

（四）财政风险防控能力“增强”

在债务管理方面，坚持隐性债务化解“一债一策”精准施策原则，根据不同债务的成因、期限、规模等特点制定差异化处置方案，确保化债工作科学有序推进；化债资金渠道多元且保障有力，2025年隐性债务还本付息资金全额纳入年初财政预算，提前锁定资金来源，为债务化解提供坚实保障，同时积极整合置换债资金1.32亿元、补充基金财力0.13亿元，多渠道筹措资金强化化债支撑；截至7月底，累计化解隐性债务1.47亿元，有效减轻债务压力，持续筑牢地方财政安全防线。

（五）“三资”统筹盘活成效“显著”

一方面，持续完善闲置资产资源盘活机制，精准筛选地下综合管线建设、生活垃圾处理等4个公共资源有偿使用重点项目，分类推进实施；另一方面，加大资产盘活力度，通过公开招标、拍卖等市场化运作方式，最大化提升资产使用效益。1-7月，累计实现“三资”（资金、资产、资源）盘活收益1.85亿元，为财政增收提供了重要补充。

（六）财经管理秩序持续“完善”

评审管理全面强化。1-7月，累计完成各类概预结算评审项目155个，审减金额1.02亿元，审减率16.75%；针对津市市第二小学及兰雅幼儿园食堂标准化建设、污水处理厂及配套管网提质改造（二标段）等10余个重点项目，进一步压缩评审时效，显著提升项目推进效率。采购规范有序落实。通过“线上监控+线下检查”双重模式强化监管，依托常德市政府采购网系统实现采购全过程动态监控，对3家存在程序风险的单位发出提示函并督促整改；对8家单位开展专项检查，未发现违规事项。同时，联合纪委等部门健全惩戒机制，持续营造公平合规的采购环境。

（七）乡财管理体系更加“规范”

惠民惠农资金监管精准有力，1-7月共发放惠民惠农补贴项目70项，涉及补贴对象16万人次，发放资金8966万元。镇村保障水平进一步提升，2025年市级财政安排镇街基本保障经费8723万元（含镇街经费5093万元、村级基本运转经费3630万元），村级保障标准达45万元/个、社区保障标准达50万元/个，为镇村两级正常运转提供了有力保障。

三、2025年预算调整方案

（一）一般公共预算调整方案（详见附件8）

1.收入调整

（1）地方一般公共预算收入年初预算数60843万元，此次不调整。

（2）上级补助收入年初预算142793万元，此次不调整。

（3）债务转贷收入年初未列预算，调增24870万元，其中：新增地方政府一般债券收入5700万元、再融资债券收入19170万元。

（4）动用预算稳定调节基金年初预算21387万元，调增669万元，调整后为22056万元，为2024年度最终决算数。

（5）调入资金年初预算47893万元，调减6065万元，调整后为41828万元。

（6）上年结转收入年初预算48160万元，调增33万元，调整后为48193万元，为2024年度最终决算数。

综上，一般公共预算年初预算收入321076万元，累计调增19507万元，调整后收入合计340583万元。

2.支出调整

（1）一般公共预算支出年初预算数275000万元，具体调整如下：

①社保民政卫生支出净调减725万元。主要包括调减职业年金虚账记实100万元、企业下岗人员缴费补助200万元、卫生人才引进专项400万元、职工医保财政补助130万元；同时调增居民医保基金配套53万元、公务员医疗补助70万元等。

②农林水支出调减290万元，为农业保险配套54万元、粮食安全生产及耕地保护经费236万元。

③工业科技支出调增191万元，为企业担保贷款贴息资金191万元。

④文旅教育支出调减1073万元。主要包括调减退休教师从教30年一次性补贴112万元、教育高质量发展专项211万元、学校标准化食堂建设改造资金200万元、文化事业发展专项500万元。

⑤政法支出调减61万元，为信访维稳支出61万元。

⑥城建环保交通支出净调增2581万元。主要包括调增补缴税费2618万元（农村公路占用耕地应缴耕地占用税及滞纳金）；同时调减森林草原湿地荒漠化普查工作经费37万元。

⑦还本付息支出调增33万元，为地方政府一般债券付息支出33万元（上半年新发行一般债付息）。

⑧上年结转收入形成支出调增33万元，与收入调增数一致。

以上为一般公共预算支出口径，调增689万元后，支出合计275689万元。

（2）上解支出原列年初预算6620万元，此次不调整。

（3）债务还本支出年初预算2131万元（地方政府一般债券还本），调增19170万元（再融资债券），调整后为21301万元。

（4）安排预算稳定调节基金年初预算10000万元，此次不调整。

综上，一般公共预算中，支出累计调增19859万元，调整后支出合计313610万元。

3.一般公共预算收支平衡情况

调整后一般公共预算中，收入合计340583万元，减去当年实际支出313610万元，结转下年支出26973万元。

（二）政府性基金预算调整方案（详见附件9）

1.收入调整

（1）本级政府性基金预算收入年初预算数为119850万元，此次不调整。

（2）政府性基金预算收入中的上级补助收入年初预算数为8000万元，调增3382万元，调整后为11382万元，增加的主要是超长期特别国债项目资金。

（3）债务转贷收入年初未列预算，调增53900万元，其中：新增地方政府专项债券收入31200万元、置换债券收入22700万元。

（4）上年结转收入年初预算10053万元，调减4万元，调整后为10049万元，为2024年度最终决算数。

综上，政府性基金预算中，年初预算137903万元，收入净调增57278万元，调整后收入合计195181万元。

2.支出调整

（1）政府性基金预算支出年初预算数为83510万元，调增45268万元（其中本级支出调增41886万元、上级支出调增3382万元），调整后为128778万元，具体调整如下：

①调减旱改水项目结算7500万元、耕地恢复资金560万元、“一库一平台”建设及不动产登记数据深度清理项目技术服务费315万元、新建首套商品房购房补贴150万元、隐债还本付息7172万元。

②调增精致街区建设工作经费80万元、土地收储费用26169万元、地方政府专项债券付息138万元。

③调增新增地方政府专项债券支出31200万元。

④调增上级补助收入形成支出3382万元。

⑤调减上年结转收入形成支出4万元。

（2）上解上级支出调增50万元。

（3）专项债务还本支出年初预算500万元，调增22700万元（置换债券），调整后为23200万元。

（4）调出资金年初预算47893万元，调减10740万元，调整后为37153万元。

综上，政府性基金预算中，支出累计调增57278万元，调整后支出合计189181万元。

3.政府性基金预算收支平衡情况

调整后政府性基金预算中，收入合计195181万元，减去当年实际支出189181万元，结转下年支出6000万元。

（三）国有资本经营预算调整方案（详见附件10）

国有资本经营预算年初预算总收支均为55万元,此次不调整。

（四）社会保险基金预算调整方案（详见附件11）

社会保险基金预算年初预算收入36496万元，调增3944万元，调整后为40440万元；预算支出31726万元，调增1961万元，调整后为33687万元；本年结余调整为6753万元，年末滚存结余调整为31250万元。

（五）政府采购预算调整方案（详见附件12）

2025年政府采购预算年初预算数为25567万元，根据1-7月实际执行情况及后段预计执行情况，调减2252万元，调整后为23315万元。

四、下一步工作打算

（一）落实全年预算计划。一是围绕年初预算目标，进一步加强税收与非税收入协同管理，强化重点行业税源监控，加快土地出让进度与国有资产盘活速度；二是优化财政支出结构，严守“三保”底线，统筹资金向乡村振兴、民生保障等领域倾斜，同时紧盯国家政策导向，围绕新型基础设施、生态环保、产业升级等领域包装申报项目，积极争取上级转移支付资金，为重大项目落地提供坚实资金支撑。

（二）深化财税体制改革。一是落实“零基预算”改革要求，确保重点支出进度达标；加强财政内控体系建设，开展专项审计与资金使用合规检查，重点整治“三公”经费管理、专项资金使用等问题，保障资金安全高效运行；二是持续推进财政数字化转型，实现收入预测、支出审批、绩效评价全流程线上化，进一步提升财政管理透明度与响应速度。

（三）防范化解财政风险。一是全面清理“沉淀资金”，统筹优化资金使用方式，确保财政资源向高效益领域集中，着力破解资金支出压力大、资金政策零散细碎等问题；针对本级专项、上级专项、专项债券、融资资金、化债资金等五类资金，进一步规范项目资金操作程序，加强统筹整合力度；二是强化债务风险预警管理，严格控制政府债务风险，重点关注债务检查政策落实、按期还本付息执行、资金链安全管理等情况，完善债务风险预警机制，落实全年化债计划，确保债务结构持续优化。

以上报告，请予审议。

附件：1.2025年1-7月地方一般公共预算收入执行情况表

2.2025年1-7月一般公共预算支出执行情况表

3.2025年1-7月政府性基金预算收入执行情况表

4.2025年1-7月政府性基金预算支出执行情况表

5.2025年1-7月国有资本经营预算收支执行情况表

6.2025年1-7月社会保险基金预算收支执行情况表

7.2025年1-7月地方政府债务情况表

8.2025年一般公共预算收支调整表

9.2025年政府性基金预算收支调整表

10.2025年国有资本经营预算收支调整表

11.2025年社会保险基金预算收支调整表

12.2025年政府采购预算调整表   

             2025年调整附表.xlsx