津市市2023年财政预算执行情况与津市市2024年财政预算（草案）的报告
津市市2023年财政预算执行情况与
津市市2024年财政预算（草案）的报告
——2024年1月17日在津市市第十八届
人民代表大会第四次会议上
津市市财政局局长 唐海平
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会报告我市2023年财政预算执行情况与2024年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2023年财政预算执行情况
（一）一般公共预算（详见附件1)
2023年我市地方一般公共预算收入完成104059万元，为年初预算的89.71%，为调整预算的100.15%，较2022年完成数增加42578万元，增长69.25%，剔除一次性非税收入45500万元后，同口径下降4.75%。其中地方税收收入完成31159万元，为年初预算的66.44%，为调整预算的100.51%，较2022年完成数减少12296万元，下降28.3%；非税收入完成72900万元，为年初预算的105.5%，为调整预算的100%，较2022年完成数增加54874万元，增长304.42%，剔除一次性非税收入45500万元后，同口径增长52%。
上级补助收入完成155283万元，为年初预算的101.26%，为调整预算的104.21%（主要为年末下达了争取的增发国债资金和困难补助资金），较2022年完成数减少3753万元，下降2.36%。
地方政府再融资一般债券收入56709万元（当年到期债券展期）。
新增地方政府一般债券收入完成6998万元，较2022年完成数减少5502万元（2022年完成数12500万元中，包含一次性化债限额奖励5000万元），下降44.02%。
动用预算稳定调节基金27382万元（2022年最终决算数）。
调入资金47245万元（其中：国有资本经营预算调入34854万元、其他存量资金调入12391万元）。
上年结转52853万元（2022年最终决算数）
一般公共预算中收入合计450529万元。
一般公共预算支出287216万元，较年初预算增加26398万元，较调整预算增加13916万元，增加原因为年末项目支出进度加快。
债务还本支出56709万元（再融资一般债券）。
上解支出12892万元。
安排预算稳定调节基金31169万元。
一般公共预算中支出合计387986万元。
综上，2023年一般公共预算中收入合计450529万元，减去支出387986万元，年末结转下年支出62543万元（主要为实施中的项目资金）。
（二）政府性基金预算（详见附件2）
2023年我市完成本级政府性基金预算收入69054万元，上级补助基金收入924万元，再融资专项债券收入8359万元、新增地方政府专项债券收入112200万元（较上年增加58100万元、增长107.39%），调入资金255万元，上年结转收入496万元，收入合计191288万元，为年初预算的188.18%，为调整预算的100.65%。
政府性基金预算支出合计190820万元。
综上，政府性基金预算收入191288万元，支出190820万元，结转下年支出468万元。
（三）国有资本经营预算（详见附件3）
2023年我市完成本级国有资本经营预算收入34854万元，上级补助基金收入38万元，收入合计34892万元；支出34883万元（其中34854万元调入一般公共预算使用）。
综上，国有资本经营预算收入34892万元，支出34883万元结转下年支出9万元。
（四）社会保险基金预算（详见附件4）
2023年我市社会保险基金预算收入完成31275万元，支出26578万元，当年结余4697万元。滚存结余20830万元。
需要说明的是，上述预算执行情况都是预计数，在决算编制汇总时会有一些变化，届时再向市人大常委会报告。
二、2023年主要财政工作情况
（一）千方百计组织收入。积极应对经济下行、税源短缺的严峻形势，想尽办法抓收促收，坚决稳住财政收入的基本盘。抓税费征管。扎实开展税费征管提质增效“十大行动”，强化财源建设“一县一策”工作措施，着力总部经济、建筑安装、所得税汇缴清算、涉税信息共享等四个方面，确保各项税收应征尽征、颗粒归仓。抓争资争项。充分调动各单位积极性，抢抓政策机遇，全年共争取上级补助收入15.6亿元（含一般预算和基金预算），有力保障了重点项目建设。抓“三资”盘活。有序推进停车位、广告位、新能源等特许经营权拍卖处置工作，全年国资收益缴库达7亿元。
（二）坚定不移支持发展。全面落实减税降费及留抵退税政策，全年为企业留抵退税1.56亿元；大力支持园区扩建、招商引资及实体经济发展，全年安排园区结算及产业发展引导资金1.6亿元；积极争取企业奖补资金，全年共支持50多家企业争取上级技改扩、创新研发等奖补资金2136万元；加大财政金融协同力度，完善“政银担”体系，累计为企业新增担保贷款2亿元，缓解企业融资难问题；用活用好产投基金，深度融入“一院一平台一基地”体系，开展基金招商投资，促进基金循环增值。
（三）积极有为保障民生。全年累计完成一般公共预算支出28.72亿元。其中，教育、卫生、社保等民生支出达到22.68亿元，占到一般公共预算支出78.97%。全面落实基本民生保障。城乡低保、特困供养、残疾人补贴等保障标准持续提标，增发计生特殊家庭老年人基本养老服务补贴；大力支持文教卫事业发展。支持人民医院外科大楼新建、妇幼保健院整体搬迁，完成人民电影院文物修缮、支持开展系列城市文体活动，足额保障教育经费及基建投入，支持一小搬迁，争取“徐特立项目”落地三中等；全力保障城乡事业建设。安排乡村振兴本级投入2600多万元，整合农口资金近5亿元用于农业农村发展。支持老旧小区改造等城乡社区建设，全年累计投入近2.5亿元。
（四）全力以赴防范风险。始终兜牢“三保”底线，严格“先三保、后其他”的支出次序，确保“三保”安全。加强债务管理，坚持“一债一策”落实化债工作，顺利完成规定的化债任务。强力协调降息减成本，全年共降息18笔，存量债务利率平均下降0.7个百分点，全周期节约利息支出约1.15亿元。集中精力组织债务清理，摸清债务底数，理清政企边界，完成了系列清算结算，完善了财政与高新区、城发集团之间的结算体制机制，有效消除各种风险隐患。
（五）扎实有效落实监管。一是规范国资管理。借资产系统迁转一体化系统的契机，全面清理行政事业单位资产，完成单位固定资产核销664万元，完成残值收益上缴14万元。二是加强评审采购管理，累计完成政府投资项目财政评审250个，审减资金1.75亿元，综合审减率为16.76%。完成限额以上政府采购交易1.23亿元，电子卖场交易19317笔共3.9亿元。三是严格预算绩效管理。全年纳入绩效管理资金22.24亿元，其中，对10个专项和4个部门整体支出进行了重点绩效评价，并严格落实评价结果运用，确保了财政资金用在实处、用出效益。
在看到成绩的同时，我们也清醒认识到当前财政工作面临越来越严峻的困难和挑战。当前，我市的支柱财源总体不强，新落户企业还处于投产成长期，税收贡献相对不多，房地产经济低迷状态或将较长时间维持，短期内没有新的收入来源弥补这一重大缺口；同时，受人口、面积体量较小的制约，争取上级转移支付难有大的突破。而“三保”、政府债务还本付息等刚性支出持续增长，财政收支矛盾日益突出。另外，债务监管、财经纪律等要求越来越严，财政工作面临更多的隐忧。对此，我们将坚持问题导向、结果导向，采取积极有效措施，努力克服困难，逐步解决问题，确保财政平稳运行。
三、2024年财政预算草案
指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、二十届二中全会和中央、省委、常德市委、津市市委经济工作会议精神，锚定“三高四新”美好蓝图，全力支持创新突破产业突围三年攻坚行动，聚焦“6+3+1”重点工作，助力县域经济高质量发展；牢固树立过“紧日子”思想，加大财政资源统筹力度，不断优化支出结构，兜牢兜实“三保”底线，增强重大战略任务保障能力；实行预算安排与经济发展相协调，与财力状况相匹配，强化预算刚性约束，切实防范财政风险。进一步深化预算绩效管理，全面提升财政资金使用效益。
编制原则：一是坚持零基预算。所有预算收支以零作为出发点，按照“确保基本、确保激励、确保发展”的编制要求，打破预算安排的基数概念和固化状态。二是坚持综合预算。统筹自有财力和上级补助、存量资金和新增预算等，大力压减一般性支出，综合保障重点领域、重大项目支出需要。三是坚持绩效预算。切实整改巡察、审计、财会监督等发现的问题，加大预算绩效评价结果的运用。
按照上述指导思想和编制原则，2024年财政收支初步安排：
（一）全市一般公共预算收支情况（详见附件5、6）
地方一般公共预算收入62073万元，较2023年完成数下降40.35%，剔除2023年一次性收入因素45500万元后，增长6%，其中：地方税收收入33652万元，较2023年完成数增长8%；非税收入28421万元，较2023年完成数下降61.01%，剔除2023年一次性收入因素45500万元后，增长3.73%。
上级补助收入161639万元。
动用预算稳定调节基金31169万元。
上年结转62543万元。
调入资金50265万元（其中：政府性基金预算调入49265万元、国有资本经营预算调入1000万元）。
综上，一般公共预算中收入合计367689万元。
全市一般公共预算支出278300万元，上解支出10536万元，安排预算稳定调节基金16965万元，结转下年61888万元。
（二）全市政府性基金预算收支情况（详见附件7）
本级政府性基金预算收入151850万元，上级补助基金收入1000万元，上年结转收入468万元，政府性基金预算收入合计153318万元；全年政府性基金预算支出153318万元（其中49265万元调入一般公共预算使用）。
（三）全市国有资本经营预算收支情况（详见附件8）
本级国有资本经营预算收入1000万元，上级补助收入38万元，上年结转收入9万元，国有资本经营预算收入合计1047万元；全年国有资本经营预算支出1047万元（其中1000万元调入一般公共预算使用）。
（四）全市社会保险基金预算收支情况（详见附件9）
社会保险基金预算收入33096万元，支出28809万元，当年结余4287万元，年末滚存结余25117万元。
（五）全市政府采购预算收支情况（详见附件10）
全市政府采购预算23706万元，其中货物类3836万元，工程类14368万元，服务类5502万元。
四、完成2024年预算任务的措施
1.坚持多措并举，持续抓好增收提质。根据年初确定的收入目标，扎实做好预算管理，确保预算收支平衡。一是强化收入任务管理。进一步强调完成收入任务的严肃性，明确任务责任，强化工作调度，确保收入目标如期实现；二是狠抓税费挖潜增收。持续开展税费征管提质增效“十大行动”，强化征管措施，确保各项税收应收尽收；三是大力争取上级资金。抢抓增发国债、新增专项债等政策机遇，加强项目储备与对接，力争重大项目争资突破。四是加大“三资”盘活力度。充分利用上年清理成果，列出盘活清单，加力推进国资盘活，确保国资收益。
2.坚持过“紧日子”，持续改善民生福祉。严格贯彻过“紧日子”举措，优化财政支出结构，大力压减非必要、非急需、非刚性支出。严控预算追加，预算执行中除应急救灾以及中央、省市规定的重要支出外，原则上当年不新增增支项目，必须增支项目通过统筹部门专项安排。加大财政资金统筹力度，持续做好民生发展保障，确保一般公共预算支出中民生相关支出占到75%以上，积极落实好各项民生政策。
3.坚持支持发展，持续提升财政效能。坚定不移支持高质量发展，强化财政支撑作用。加大专项债资金支持力度。优化专项债项目储备，力争2024年新增专项债资金10亿元以上，以此带动社会资本，促进稳投资、稳增长；综合支持园区发展。运用财政奖补、金融支持、上级专项等多个渠道资金，打好政策组合拳，提升支持效能，大力支持园区产业发展。统筹支持乡村振兴。坚持以乡村振兴规划为总揽，规范项目申报，做好资金集中使用，持续打造乡村振兴亮点；整合支持城市更新。以老旧小区提质改造为核心，整合城市建设相关资金，有序支持城市更新。
4.坚持防范风险，持续加强债务管理。坚决守住不发生系统性风险的底线，持续做好防范化解债务风险工作。加强债务规划管理。严格执行债务风险防控总体规划，坚持远近结合，均衡偿债，确保不发生风险；加强“一债一策”管理。强化债务化解责任，“一债一策”落实偿债来源，确保按期还本付息；加强风险边界管理。进一步理顺政府与城发集团之间关系，切实做到政企分开、边界清晰。进一步规范政府性投资项目决策和立项管理，加强决策风险防控，提高政府投资效益，防范化解地方政府债务风险。
5.坚持绩效管理，持续提升资金效益。深化预算绩效管理，建立健全事前绩效评估制度，将绩效目标实现程度作为财政评价的重点，强化结果运用，切实发挥财政资金效益。全面梳理专项资金使用、专项债券管理、隐性债务化解等重点领域存在的问题，及时查漏补缺，全面整章建制，从源头上防范问题发生。深入开展行政事业单位内控检查，压实单位内部监督主体责任。完善财会监督机制，推进财会监督与纪检监督、人大监督、民主监督、审计监督等各类监督贯通协同，形成合力。
附件：1.2023年一般公共预算收支执行表
2.2023年政府性基金预算收支执行表
3.2023年国有资本经营预算收支执行表
4.2023年社会保险基金预算收支执行表
5.2024年一般公共预算收支预算表
6.2024年一般公共预算支出科目明细表
7.2024年政府性基金预算收支预算表
8.2024年国有资本经营预算收支预算表
9.2024年社会保险基金预算收支预算表
10.2024年部门政府采购预算表
2023年预算执行情况和2024年财政预算（基金调整）.xlsx
