津市市人民政府2023年财政决算公开

一、2023年财政预算收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况（详见附件1-3）

1.收入决算情况

（1）地方一般公共预算收入完成104059万元，为调整预算数的100.15%，较上年决算数（以下简称上年）增加42578万元，增长69.25%。

地方一般公共预算收入中，地方税收收入完成31159万元，为调整预算数的100.51%，较上年减少12296万元，下降28.3%；非税收入完成72900万元，为调整预算数的100%，较上年增加54874万元，增长304.42%，非税收入占地方一般公共预算收入的比重为70.16%。

（2）上级补助收入完成150195万元，为调整预算数的100.79%，较上年减少8841万元，下降5.56%。

上级补助收入中税收返还及一般性转移支付收入完成120862万元，为调整预算数的101.55%，较上年减少6854万元，下降5.37%，减少的主要原因是城乡居民基本医疗保险改列为常德市级收入，不计入区县。专项转移支付收入完成29333万元，为调整预算数的97.78%，较上年减少1987万元，下降6.34%，减少的主要原因是省级农田建设补助资金、水安全保障工程专项资金减少。

其中：财力性转移支付55731万元，剔除上解12526万元后为43205万元，主要用于行政事业单位在职人员工资性支出；上级明确支出用途的项目94464万元（含专项转移支付），均按指定科目类别支出。

表1-1  返还性收入及一般性转移支付收入

表1-2  专项转移支付收入

（3）调入资金47246万元，为调整预算数的95.44%，较上年减少9731万元，下降17.05%。其中:从政府性基金预算调入420万元，从国有资本经营预算调入34854万元，从其他资金调入11972万元（主要为存量资金收回）。

（4）动用预算稳定调节基金27382万元。

（5）一般债务转贷收入63707万元（其中：新增一般债券收入6998万元，再融资债券56709万元）。

（6）上年结转52853万元。

综上，2023年全市一般公共预算中收入总计445442万元。

2.支出决算情况

（1）一般公共预算支出287114万元，为调整预算数的105.05%，较上年增加21483万元，增长8.09%。

（2）上解支出12526万元，为调整预算数的90.17%，较上年减少3030万元，下降154.52%（减少部分主要为增值税留抵退税结算上解金额）。

（3）安排预算稳定调节基金31169万元，较上年增加3787万元，增长13.83%。

（4）债务还本支出56811万元（为再融资债券展期）。

综上，2023年全市一般公共预算中支出总计387620万元。

3.结转结余情况

2023年一般公共预算中收入445442万元，减去支出387620万元后，结转下年支出57822万元，全年收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况（详见附件4）

1.收入决算情况

（1）本级政府性基金收入69054万元，为调整预算数的101.55%，较上年减少71757万元，下降50.96%。其中：国有土地使用权出让金收入22401万元，较上年减少117738万元，下降84.02%；污水处理费收入807万元，较上年增加135万元，增长20.09%；其他政府性基金收入39481万元；专项债务对应项目专项收入6365万元。

（2）上级补助收入934万元，为调整预算数的93.4%，较上年增加109万元，增长13.21%。

（3）专项债务转贷收入120559万元（其中：新增专项债券收入112200万元，再融资专项债券收入8359万元）。

（4）调入资金674万元。

（5）上年结转496万元。

综上，2023年全市政府性基金预算中收入总计191717万元。

2.支出决算情况

（1）政府性基金支出182361万元，为调整预算数的100.42%，较上年增加22418万元，增长14.02%。

（2）上解支出99万元，较上年增加54万元，增长120%。

（3）债务还本支出8359万元（为再融资专项债券展期）。

（4）调出资金420万元。

综上，2023年政府性基金预算中支出总计191239万元。

3.结转结余情况

2023年政府性基金预算中收入191717万元，减去支出191239万元后，结转下年支出478万元，全年收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算情况（详见附件5）

国有资本经营预算中收入总计34892万元，其中：本级国有资本经营收入34854万元，上级补助收入38万元。

实际支出34883万元，其中：调入一般公共预算34854万元，上级补助支出29万元。

结转下年支出9万元。

（四）社会保险基金预算收支决算情况（详见附件6）

2023年社会保险基金预算共2项，包括：城乡居民基本养老保险基金、机关事业单位基本养老保险基金。

社会保险基金预算收入31571万元，支出27521万元，当年结余4050万元，滚存结余20183万元。

二、预备费使用情况

我市2023年年初预算安排预备费3500万元，当年实际使用预备费1911万元，主要用于应急、除险、救灾、疫情防控等支出等。其中：疫情防控支出951万元（结算上年款项）、应急救灾支出367万元，环境整治支出593万元。

三、政府债务情况

截至2023年底，我市纳入地方政府债务系统的政府债务余额522859万元，其中：政府债券521046万元，政府外贷1813万元（政府外贷不计入政府债务率计算）。

2023年新增债券119198万元，包括新增一般债券6998万元、新增专项债券112200万元。

具体安排明细是：

（一）新增一般债券6998万元，项目为新冠重症救治能力提升项目298万元、小水库除险加固建设项目2690万元、国省道危桥改造项目58万元、道路新建及改造工程项目2100万元、国省道养护及农村公路建设项目1852万元。

（二）新增专项债券112200万元，项目为老旧小区综合提质改造项目4700万元、高新区生物医药孵化园基础设施建设项目32100万元、高新区化工园区标准化厂房及配套基础设施建设项目17000万元、置换存量债务58400万元（置换项目为：2016年棚户区改造项目26200万元、城中村棚户区改造项目21000万元、城中村棚户区二期改造项目11200万元）。

四、预算绩效评价情况（详见附件7）

为了全面实施预算绩效管理，市财政部门坚持“精准把控、质量先行”的方针，积极寻求预算绩效评估新路径。通过精确控制关键环节，加强绩效评估的质量保障，致力于进一步提升预算绩效管理的精细化水平。2023年共完成了市医保局等4个部门整体绩效评价和2022年生猪调出大县奖补、2022年度津市市高标准农田建设等10个专项的重点绩效评价。

重大项目的实施和专项资金使用，对我市经济建设各方面产生了积极的影响。如生猪调出大县奖补项目的实施，改善了养殖场环境，降低了畜禽疫病传播风险，同时推进了畜禽养殖废弃物资源化利用，加快构建种养结合、农牧循环的现代农业发展新格局。高标准农田建设项目，完善了高标准农田建设规划体系，为农村土地流转创造了条件，加快了推进农业产业化、现代化，实现乡村振兴战略，提高了农业综合生产能力，拓宽了农民增收渠道，确保国家粮食安全。但评价中发现专项资金和项目管理还存在以下方面问题：一是绩效目标管理意识不强，指标设置时没有根据预算内容准确设置。如小型病险水库除险加固工程，根据初步设计的批复内容增加蓄水量应为83.4万立方米，但目标仅设置增加蓄水量32.1万立方米。二是项目后期管理维护不到位，管建不管维护的现象较为常见。如高标准农田建设项目存在灌溉管道堵塞、机耕道受损等情况；部分建设完工后的高标准农田未及时种植农作物。三是项目实施效益欠理想。如津市城北区公交停保站及综合停车场项目没有投入使用，处于闲置状态，资金未发挥效益。评价过程中针对存在的问题提出了相关建议：一是准确编制目标。根据年初预算金额支出内容合理设置年度绩效目标，在设定绩效目标指标值之前，与业务部门进行充分的沟通和协商，并参考历年实际工作量合理设置指标值。二是完善后期管理。项目完工后按权责及时办理移交，各方对工程、资产进行管护，确保完工后能正常运行，避免闲置浪费。

五、2023年预算执行及落实市人大审议意见情况

2023年，经济形势严峻复杂，财政工作面临诸多困难与挑战，按照市人大、市政协的监督指导，我们全面贯彻市委、市政府的决策部署，积极应对经济下行带来的不利因素，保障财政平稳运行和经济社会高质量发展。

（一）坚持财政主责主业。积极应对经济下行、税源短缺的严峻形势，想尽办法抓收促收，坚决做好组织收入工作。累计完成地方一般公共预算收入10.41亿元，同比增长69.25%。其中，地方税收收入完成3.12亿元，非税收入完成7.29亿元；累计完成向上争资任务35.39亿元（按历年争资统计口径）。其中，到位专项债资金11.22亿元，同比增加4.56亿元；完成政府性基金收入6.91亿元；完成国有资本经营收入3.49亿元。通过收入工作的确定性，有效应对形势变化的不确定性，为稳定经济社会发展夯实了底层基础。

（二）始终聚焦民生发展。全年累计完成一般公共预算支出28.71亿元。其中，教育、卫生、社保等民生支出达到22.66亿元，占到一般公共预算支出78.94%。全面落实基本民生保障。城乡低保、特困供养、残疾人补贴等保障标准持续提标，兜牢民生底线；大力支持文教卫事业发展。支持人民医院外科大楼新建、妇幼保健院整体搬迁，支持人民电影院文物修缮，支持开展系统城市文体活动，足额保障教育经费及基建投入，支持一小搬迁等；城乡事业建设也得到有力保障。

（三）巩固防范财政风险。始终兜牢“三保”底线，严格“先三保、后其他”的支出次序，确保“三保”安全。加强债务管理，坚持“一债一策”落实化债工作，全年共化解隐债8.49亿元，达到序时进度58.04%。强力协调降息减成本，全年共降息18笔，存量债务利率平均下降0.5个百分点，全周期节约利息支出约1.15亿元。集中精力组织债务清理，摸清债务底数，理清政企边界，完成了系列清算结算，完善了财政与高新区、城发集团之间的结算体制机制，有效消除各种风险隐患。

（四）严格规范财政管理。深化预算改革，按照“零基预算、综合预算、绩效预算”原则，扎实推进2024年部门预算编制改革，实行所有预算收支以零作为出发点，打破预算安排的基数概念和固化状态，大力压减一般性支出，综合保障重点领域和重大项目支出需要。规范国资管理，全面清理行政事业单位资产，完成单位固定资产核销664万元。加强评审采购管理，累计完成项目评审250个，审减资金1.75亿元。严格预算绩效管理，全年纳入绩效管理资金22.24亿元，其中，对10个专项和4个部门整体支出进行了重点绩效评价，并严格落实评价结果运用，确保了财政资金用在实处、用出效益。

主任、各位副主任、各位委员，当前经济环境不确定因素较多，财政收支压力不断加大，对此，财政部门将在市人大、市政协的监督指导下，在市委、市政府的坚强领导下，充分发挥更加积极有为的财政职能作用，以服务发展、服务改革、服务民生为己任，以高质量财政服务现代化新津市建设。

附件：1.2023年一般公共预算收支决算总表

2.2023年地方一般公共预算收入决算情况表

3.2023年一般公共预算支出决算情况表

4.2023年政府性基金预算收支决算情况表

5.2023年国有资本经营预算收支决算情况表

6.2023年津市市社会保险基金预算收支决算情况表

7.2023年财政重点项目预算绩效评价情况表

2023年决算附表.xlsx